مصوبه درباره ضوابط گروه کالایی فلزات گران بها و گوهرسنگ ها

در اجرای ماده موضوع ماده (۲) دستورالعمل تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۳۸۸۶۴/ت ۵۲۹۷۱ ه- مورخ ۱۳۹۵/۱۱/۰۹ و اصلاحیه شماره ۱۰۶۶۸۹/ ت ۵۵۶۷۹ ه- مورخ ۹۷/۸/۱۴ هیات وزیران، در خصوص گروه کالایی فلزات گران بها و گوهرسنگ‌ها، به عنوان یکی از مصادیق کالای موضوع قاچاق، به پیشنهاد وزارت صنعت، معدن و تجارت و تایید دستگاه‌های مرتبط عضو ستاد و به استناد مواد مذکور و نیز به استناد ماده (۳) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، ضوابط اختصاصی لازم الرعایه برای فروش، خرید، حمل و نگهداری به شکل تجاری فلزات گران بها و گوهرسنگ‌ها به شرح مواد ذیل تعیین می‌گردد. فصل اول

تعاریف ماده ۱
عبارات موجود در این مصوبه در معانی مشروح زیر به کار می‌رود: الف) قانون: قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز مصوب ۱۳۹۲/۱۰/۰۳ با اصلاحات بعدی. ب) ستاد: ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز. پ) فلزات گران بها: طلا، نقره و پلاتین. تبصره
اصطلاح پلاتین شامل پلاتین، ایریدیوم، اوسمیوم، پالادیوم، رودیوم و روتنیوم می‌شود. ت) مصنوعات فلزات گران بها: مصنوعاتی که با تغییر در شکل و خصوصیات فلزات گران بهای خام و ایجاد ارزش افزوده در آن به منظور استفاده به عنوان زیورآلات، ظروف، تزیینات و صنایع هنری یا بهره‌برداری تجاری و صنعتی ساخته می‌شود. ث) گوهرسنگ‌ها: الماس، یاقوت سرخ، یاقوت کبود و زمرد ج) جواهرات: گوهرسنگ‌هایی که روی آنها پرداخت صورت می‌گیرد و با فلزات گرانبها به صورت ترکیبی مجموعه قیمتی و زینتی را شکل می‌دهند. چ) اعضای زنجیره تامین: کلیه اشخاصی که از مرحله تولید، ساخت یا واردات تا تحویل آن به مصرف کننده نهایی یا صادرات، در امر خرید، فروش حمل یا نگهداری کالای مشمول فعالیت می‌نمایند. ح) کالای مشمول: کالای مشمول به شرح ذیل است: عنوان کالا گروه هر نوع سکه طلا در ضرب‌ها، قطع‌ها و طرح‌های مختلف الف هر نوع شمش طلا و طلای آب شده در ابعاد، انواع، اوزان و عیارهای مختلف و طلای شکسته ب انواع مصنوعات طلا و جواهرات ج طلای استخراج شده از معادن کشور د گوهرسنگ‌ها ه- سایر فلزات گران بها نظیر نقره و پلاتین و مصنوعات آن‌ها و خ) خرید یا فروش فردایی: معاملاتی که خرید یا فروش واقعی و مبادله بین طرفین انجام نمی‌شود و صرفاً نسبت به پرداخت مابه‌التفاوت قیمت احتمالی در روزهای آتی توافق می‌شود. فصل دوم
ضوابط فروش ماده ۲
فروشندگان کالای مشمول ملزم به ثبت اطلاعات فروش در سامانه جامع تجارت می‌باشند. تبصره
فروش به مصرف کننده نهایی صرفاً با ثبت اطلاعات توسط فروشنده تجاری بوده و نیازمند تایید اطلاعات خرید از سوی مصرف کننده نهایی نیست. ماده ۳
فروش کالای مشمول به اعضای زنجیره تامینی که مشخصات آن‌ها در سامانه جامع تجارت مورد تایید قرار نگرفته، تخلف است. ماده ۴
فروش فردایی هر نوع طلا یا سکه تخلف است. تبصره
فروش آتی در بورس کالای ایران مشمول این ممنوعیت نمی‌باشد. فصل سوم
ضوابط خرید ماده ۵
خریداران کالای مشمول به استثنای مصرف کنندگان نهایی، ملزم به تایید خرید در سامانه جامع تجارت می‌باشند. تا زمانی که خریدار، فروش ثبت شده به خود را در سامانه مذکور تایید ننماید، فروش ثبت شده توسط فروشنده از حیث مقررات این مصوبه بلااثر خواهد شد. تبصره ۱
خرید کالای مشمول که فروش آن در سامانه جامع تجارت به نام خریدار ثبت نشده است، تخلف است. تبصره ۲
خرید از مصرف کننده نهایی صرفاً با ثبت اطلاعات توسط خریدار تجاری بوده و نیازمند ثبت اطلاعات فروش از سوی مصرف کننده نهایی نیست. ماده ۶
صورتحساب (فاکتور) موضوع ماده (۶) دستورالعمل تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۳۸۸۶۴/ت ۵۲۹۷۱ ه- مورخ ۱۳۹۵/۱۱/۰۹ هیات وزیران با اصلاحات بعدی، برای کالای مشمول، سند الکترونیکی تایید شده ماده (۲) است. ماده ۷
خرید فردایی هر نوع طلا یا سکه تخلف است. تبصره
خرید آتی در بورس کالای ایران مشمول این ممنوعیت نمی‌باشد. فصل چهارم
ضوابط نگهداری ماده ۸
در خصوص ضوابط این فصل، صرفاً سه گروه به شرح ذیل ملزم به ثبت اطلاعات کالاهای مشمول در سامانه جامع تجارت می‌باشند. اطلاعات ثبت شده در سامانه باید با موجودی نگهداری کننده، مطابقت داشته باشد. الف- اشخاصی که با قصد تجاری اقدام به ورود کالاهای مشمول به کشور می‌کنند. ب- اشخاصی که با قصد تجاری اقدام به خروج کالاهای مشمول از کشور می‌کنند. ج- تولیدکنندگان گروه کالایی (د) و صرفاً تولیدکنندگان شمش طلا از گروه کالایی (ب). تبصره ۱ (الحاقی ۱۴۰۳/۰۲/۲۷)
اشخاص فوق ملزم هستند در صورت حذف کالای مشمول، مبادرت به ثبت اطلاعات آن در سامانه جامع تجارت نمایند. تایید نهایی اطلاعات حذف کالا توسط وزارت صنعت، معدن و تجارت منوط به ارائه شواهد، قرائن، اسناد یا مدارک مربوطه توسط مالک یا نگهدارنده است. تبصره ۲ (الحاقی ۱۴۰۳/۰۲/۲۷)
منظور از حذف رخدادی است که مانع دسترسی به کالای مشمول شود: مانند سرقت، مفقود شدن، توقیف یا ضبط به موجب حکم مراجع قضایی. ماده ۹
چنانچه تا شش ماه پس از ابلاغ اصلاحات ماده (۸) این مصوبه، با اعلام وزارت صنعت، معدن و تجارت (بر اساس داده‌های موجود در سامانه جامع تجارت)، حداکثر اشخاص مشمول این مصوبه (اشخاص موضوع فصل دوم و سوم این مصوبه)، ثبت خرید و فروش را انجام دهند، اصلاحات مذکور قطعی و در غیر این صورت اصلاحات انجام شده در ماده (۸) لغو خواهد شد. فصل پنجم
ضوابط حمل ماده ۱۰
در صورت حمل بین شهری کالای مشمول، مالک یا نگهداری کننده ملزم است اطلاعات لازم را در سامانه جامع تجارت ثبت نماید. ماده ۱۱
حمل کننده کالای مشمول می‌بایست پیش از حمل بین شهری از ثبت اطلاعات لازم توسط مالک یا نگهدارنده کالا در سامانه جامع تجارت اطمینان حاصل کند. حمل کالای مشمول در صورت عدم ثبت اطلاعات موضوع ماده (۱۰) یا با اطلاعات ثبت شده مغایر با محموله، تخلف است. فصل ششم
مقررات عمومی ماده ۱۲
رفتارهایی که به موجب مواد این مصوبه تخلف محسوب شده است، مشمول ضمانت اجراهای مقرر در تبصره (۴) ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز خواهد بود و مرجع صالح برای رسیدگی به تخلفات ناشی از نقض این ضوابط، شعب ویژه رسیدگی به پرونده‌های قاچاق کالا و ارز سازمان تعزیرات حکومتی است. ماده ۱۳
در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، در صورت تحقق قاچاق، حمل، نگهداری و یا فروش کالای قاچاق، امکان استناد به تخلف موضوع تبصره (۴) ماده (۱۸) قانون وجود نخواهد داشت. ماده ۱۴
ضوابط مندرج در این مصوبه در خصوص خرید، فروش، حمل و نگهداری و ضمانت اجرای تخلف از آنها صرفاً در مواردی که این اعمال به صورت تجاری باشد، اجراء خواهد شد. ماده ۱۵
اشخاصی که خرید، فروش، حمل یا نگهداری کالای مشمول را به قصد تجاری انجام دهند، خواه میزان آن کم باشد یا زیاد، در یک مرتبه باشد یا مراتب متعدد و یا از موارد بندهای ماده (۱۶) باشد یا نباشد، ملزم به رعایت ضوابط این دستورالعمل هستند. تبصره
قصد تجاری مطابق با ماده (۳) دستورالعمل تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۳۸۸۶۴/ت ۵۲۹۷۱ ه- مورخ ۱۳۹۵/۱۱/۰۹ هیات وزیران با اصلاحات بعدی، احراز می‌شود. ماده ۱۶
در این مصوبه هر یک از رفتارهای زیر در خصوص هر یک از کالاهای مشمول، در هر صورت تجاری محسوب می‌شود. الف) خرید، فروش، حمل و یا نگهداری کالای مشمول، توسط اشخاصی که یکی از رفتارهای مذکور را در خصوص کالای مشمول حرفه خود قرار داده‌اند. ب) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالای مشمول گروه «الف» به میزان حداقل ۱۰۰ عدد تمام سکه امامی یا معادل ارزش آن در خصوص سایر کالاهای مشمول گروه «الف» باشد. ج) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالاهای گروه «ب» و «ج»، به میزان حداقل یک کیلوگرم طلای با عیار ۱۸ باشد. د) خرید، فروش، حمل یا نگهداری برای کالای مشمول گروه «د» به هر میزان باشد. ه -) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالای مشمول گروه «ه-» به میزان ده قیراط باشد. و) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای نقره به میزان حداقل ارزش ۵ کیلوگرم نقره با عیار ۹۲۵ و برای پلاتین به میزان حداقل یک کیلوگرم پلاتین با عیار ۹۲۵ باشد. ماده ۱۷
در صورت عدم رعایت ضوابط این مصوبه در مورد بخشی از کالای مشمول موضوع رفتار انجام شده، ضمانت اجرای قانونی، صرفاً در خصوص همان بخش که نسبت به آن تخلف واقع شده است، اعمال خواهد شد. ماده ۱۸
ثبت کلیه اطلاعات موضوع این مصوبه توسط اعضای زنجیره تامین می‌بایست به صورت آنی انجام گیرد. تبصره (الحاقی ۱۴۰۳/۰۲/۲۷)
فروشندگان مصنوعات طلا (دارای مجوز قانونی معتبر)، می‌توانند اطلاعات مربوطه را تا انتهای روز ثبت نمایند. ماده ۱۹
کلیه ضوابط مذکور در این مصوبه در مناطق آزاد تجاری- صنعتی و ویژه اقتصادی نیز لازم الاجراء است. ماده ۲۰
خرید یا فروش کالای مشمول از طریق فضای مجازی نیز مشمول رعایت ضوابط تعیین شده این مصوبه می‌باشد. ماده ۲۱
رعایت مفاد این مصوبه در خصوص کالاهای سازمان جمع‌آوری و فروش اموال تملیکی و نهاد ماذون از سوی ولی فقیه و کلیه اشخاص حقیقی و حقوقی الزامی است. ماده ۲۲
بانک مرکزی ج.ا. ایران از ثبت اطلاعات تولید و موجودی سکه مستثنی بوده و جهت ثبت خرید و فروش سکه می‌بایست از طریق تفویض اختیار به کارگزار در سامانه جامع تجارت اقدام نماید. تبصره
در صورت خرید و فروش بی واسطه نیز بانک موظف به ثبت اطلاعات در سامانه می‌باشد. ماده ۲۳
در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، اگر کالا به مصرف کننده نهایی تحویل شده باشد، مرتکب به جای ضبط کالا، حسب مورد علاوه بر محکومیت به جریمه‌های مقرر، به پرداخت معادل ارزش کالا نیز محکوم می‌شود. ماده ۲۴
در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، در صورت حصول شرایط مقرر در ماده (۷۲) قانون، حکم ماده مذکور جاری خواهد شد. ماده ۲۵
مرجع پاسخگویی به استعلامات در خصوص تخلفات موضوع این مصوبه، سامانه جامع تجارت است. شعب رسیدگی به پرونده‌های موضوع این مصوبه مکلفند برای احراز تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه و تعیین ارزش کالای مشمول، اطلاعات لازم را از سامانه جامع تجارت استعلام کنند. ماده ۲۶
کالاهای مشمول این دستورالعمل صرفاً در حوزه خرید و فروش، کالای موضوع قاچاق محسوب شده و در حوزه حمل و نگهداری از شمول ماده (۲) دستورالعمل تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۳۸۸۶۴/ت ۵۲۹۷۱ ه- مورخ ۱۳۹۵/۱۱/۰۹ هیات وزیران با اصلاحات بعدی، خارج است. ماده ۲۷
ضوابط تعیین شده در این مصوبه، برای گروه «الف»: ۲ ماه، گروه «ب»: ۴ ماه، گروه «ج» و «د»: ۶ ماه پس از ابلاغ این مصوبه و گروه «ه-» و «و» با تشخیص و اعلام وزارت صنعت، معدن و تجارت لازم الاجراء خواهد بود. ضوابط فوق در شش فصل و ۲۷ ماده، در تاریخ ۱۴۰۱/۰۴/۳۰ به تایید رئیس جمهوری محترم رسید.

تعاریف ماده ۱
عبارات موجود در این مصوبه در معانی مشروح زیر به کار می‌رود: الف) قانون: قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز مصوب ۱۳۹۲/۱۰/۰۳ با اصلاحات بعدی. ب) ستاد: ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز. پ) فلزات گران بها: طلا، نقره و پلاتین. تبصره
اصطلاح پلاتین شامل پلاتین، ایریدیوم، اوسمیوم، پالادیوم، رودیوم و روتنیوم می‌شود. ت) مصنوعات فلزات گران بها: مصنوعاتی که با تغییر در شکل و خصوصیات فلزات گران بهای خام و ایجاد ارزش افزوده در آن به منظور استفاده به عنوان زیورآلات، ظروف، تزیینات و صنایع هنری یا بهره‌برداری تجاری و صنعتی ساخته می‌شود. ث) گوهرسنگ‌ها: الماس، یاقوت سرخ، یاقوت کبود و زمرد ج) جواهرات: گوهرسنگ‌هایی که روی آنها پرداخت صورت می‌گیرد و با فلزات گرانبها به صورت ترکیبی مجموعه قیمتی و زینتی را شکل می‌دهند. چ) اعضای زنجیره تامین: کلیه اشخاصی که از مرحله تولید، ساخت یا واردات تا تحویل آن به مصرف کننده نهایی یا صادرات، در امر خرید، فروش حمل یا نگهداری کالای مشمول فعالیت می‌نمایند. ح) کالای مشمول: کالای مشمول به شرح ذیل است: عنوان کالا گروه هر نوع سکه طلا در ضرب‌ها، قطع‌ها و طرح‌های مختلف الف هر نوع شمش طلا و طلای آب شده در ابعاد، انواع، اوزان و عیارهای مختلف و طلای شکسته ب انواع مصنوعات طلا و جواهرات ج طلای استخراج شده از معادن کشور د گوهرسنگ‌ها ه- سایر فلزات گران بها نظیر نقره و پلاتین و مصنوعات آن‌ها و خ) خرید یا فروش فردایی: معاملاتی که خرید یا فروش واقعی و مبادله بین طرفین انجام نمی‌شود و صرفاً نسبت به پرداخت مابه‌التفاوت قیمت احتمالی در روزهای آتی توافق می‌شود. فصل دوم
ضوابط فروش ماده ۲
فروشندگان کالای مشمول ملزم به ثبت اطلاعات فروش در سامانه جامع تجارت می‌باشند. تبصره
فروش به مصرف کننده نهایی صرفاً با ثبت اطلاعات توسط فروشنده تجاری بوده و نیازمند تایید اطلاعات خرید از سوی مصرف کننده نهایی نیست. ماده ۳
فروش کالای مشمول به اعضای زنجیره تامینی که مشخصات آن‌ها در سامانه جامع تجارت مورد تایید قرار نگرفته، تخلف است. ماده ۴
فروش فردایی هر نوع طلا یا سکه تخلف است. تبصره
فروش آتی در بورس کالای ایران مشمول این ممنوعیت نمی‌باشد. فصل سوم
ضوابط خرید ماده ۵
خریداران کالای مشمول به استثنای مصرف کنندگان نهایی، ملزم به تایید خرید در سامانه جامع تجارت می‌باشند. تا زمانی که خریدار، فروش ثبت شده به خود را در سامانه مذکور تایید ننماید، فروش ثبت شده توسط فروشنده از حیث مقررات این مصوبه بلااثر خواهد شد. تبصره ۱
خرید کالای مشمول که فروش آن در سامانه جامع تجارت به نام خریدار ثبت نشده است، تخلف است. تبصره ۲
خرید از مصرف کننده نهایی صرفاً با ثبت اطلاعات توسط خریدار تجاری بوده و نیازمند ثبت اطلاعات فروش از سوی مصرف کننده نهایی نیست. ماده ۶
صورتحساب (فاکتور) موضوع ماده (۶) دستورالعمل تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۳۸۸۶۴/ت ۵۲۹۷۱ ه- مورخ ۱۳۹۵/۱۱/۰۹ هیات وزیران با اصلاحات بعدی، برای کالای مشمول، سند الکترونیکی تایید شده ماده (۲) است. ماده ۷
خرید فردایی هر نوع طلا یا سکه تخلف است. تبصره
خرید آتی در بورس کالای ایران مشمول این ممنوعیت نمی‌باشد. فصل چهارم
ضوابط نگهداری ماده ۸
در خصوص ضوابط این فصل، صرفاً سه گروه به شرح ذیل ملزم به ثبت اطلاعات کالاهای مشمول در سامانه جامع تجارت می‌باشند. اطلاعات ثبت شده در سامانه باید با موجودی نگهداری کننده، مطابقت داشته باشد. الف- اشخاصی که با قصد تجاری اقدام به ورود کالاهای مشمول به کشور می‌کنند. ب- اشخاصی که با قصد تجاری اقدام به خروج کالاهای مشمول از کشور می‌کنند. ج- تولیدکنندگان گروه کالایی (د) و صرفاً تولیدکنندگان شمش طلا از گروه کالایی (ب). تبصره ۱ (الحاقی ۱۴۰۳/۰۲/۲۷)
اشخاص فوق ملزم هستند در صورت حذف کالای مشمول، مبادرت به ثبت اطلاعات آن در سامانه جامع تجارت نمایند. تایید نهایی اطلاعات حذف کالا توسط وزارت صنعت، معدن و تجارت منوط به ارائه شواهد، قرائن، اسناد یا مدارک مربوطه توسط مالک یا نگهدارنده است. تبصره ۲ (الحاقی ۱۴۰۳/۰۲/۲۷)
منظور از حذف رخدادی است که مانع دسترسی به کالای مشمول شود: مانند سرقت، مفقود شدن، توقیف یا ضبط به موجب حکم مراجع قضایی. ماده ۹
چنانچه تا شش ماه پس از ابلاغ اصلاحات ماده (۸) این مصوبه، با اعلام وزارت صنعت، معدن و تجارت (بر اساس داده‌های موجود در سامانه جامع تجارت)، حداکثر اشخاص مشمول این مصوبه (اشخاص موضوع فصل دوم و سوم این مصوبه)، ثبت خرید و فروش را انجام دهند، اصلاحات مذکور قطعی و در غیر این صورت اصلاحات انجام شده در ماده (۸) لغو خواهد شد. فصل پنجم
ضوابط حمل ماده ۱۰
در صورت حمل بین شهری کالای مشمول، مالک یا نگهداری کننده ملزم است اطلاعات لازم را در سامانه جامع تجارت ثبت نماید. ماده ۱۱
حمل کننده کالای مشمول می‌بایست پیش از حمل بین شهری از ثبت اطلاعات لازم توسط مالک یا نگهدارنده کالا در سامانه جامع تجارت اطمینان حاصل کند. حمل کالای مشمول در صورت عدم ثبت اطلاعات موضوع ماده (۱۰) یا با اطلاعات ثبت شده مغایر با محموله، تخلف است. فصل ششم
مقررات عمومی ماده ۱۲
رفتارهایی که به موجب مواد این مصوبه تخلف محسوب شده است، مشمول ضمانت اجراهای مقرر در تبصره (۴) ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز خواهد بود و مرجع صالح برای رسیدگی به تخلفات ناشی از نقض این ضوابط، شعب ویژه رسیدگی به پرونده‌های قاچاق کالا و ارز سازمان تعزیرات حکومتی است. ماده ۱۳
در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، در صورت تحقق قاچاق، حمل، نگهداری و یا فروش کالای قاچاق، امکان استناد به تخلف موضوع تبصره (۴) ماده (۱۸) قانون وجود نخواهد داشت. ماده ۱۴
ضوابط مندرج در این مصوبه در خصوص خرید، فروش، حمل و نگهداری و ضمانت اجرای تخلف از آنها صرفاً در مواردی که این اعمال به صورت تجاری باشد، اجراء خواهد شد. ماده ۱۵
اشخاصی که خرید، فروش، حمل یا نگهداری کالای مشمول را به قصد تجاری انجام دهند، خواه میزان آن کم باشد یا زیاد، در یک مرتبه باشد یا مراتب متعدد و یا از موارد بندهای ماده (۱۶) باشد یا نباشد، ملزم به رعایت ضوابط این دستورالعمل هستند. تبصره
قصد تجاری مطابق با ماده (۳) دستورالعمل تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۳۸۸۶۴/ت ۵۲۹۷۱ ه- مورخ ۱۳۹۵/۱۱/۰۹ هیات وزیران با اصلاحات بعدی، احراز می‌شود. ماده ۱۶
در این مصوبه هر یک از رفتارهای زیر در خصوص هر یک از کالاهای مشمول، در هر صورت تجاری محسوب می‌شود. الف) خرید، فروش، حمل و یا نگهداری کالای مشمول، توسط اشخاصی که یکی از رفتارهای مذکور را در خصوص کالای مشمول حرفه خود قرار داده‌اند. ب) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالای مشمول گروه «الف» به میزان حداقل ۱۰۰ عدد تمام سکه امامی یا معادل ارزش آن در خصوص سایر کالاهای مشمول گروه «الف» باشد. ج) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالاهای گروه «ب» و «ج»، به میزان حداقل یک کیلوگرم طلای با عیار ۱۸ باشد. د) خرید، فروش، حمل یا نگهداری برای کالای مشمول گروه «د» به هر میزان باشد. ه -) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالای مشمول گروه «ه-» به میزان ده قیراط باشد. و) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای نقره به میزان حداقل ارزش ۵ کیلوگرم نقره با عیار ۹۲۵ و برای پلاتین به میزان حداقل یک کیلوگرم پلاتین با عیار ۹۲۵ باشد. ماده ۱۷
در صورت عدم رعایت ضوابط این مصوبه در مورد بخشی از کالای مشمول موضوع رفتار انجام شده، ضمانت اجرای قانونی، صرفاً در خصوص همان بخش که نسبت به آن تخلف واقع شده است، اعمال خواهد شد. ماده ۱۸
ثبت کلیه اطلاعات موضوع این مصوبه توسط اعضای زنجیره تامین می‌بایست به صورت آنی انجام گیرد. تبصره (الحاقی ۱۴۰۳/۰۲/۲۷)
فروشندگان مصنوعات طلا (دارای مجوز قانونی معتبر)، می‌توانند اطلاعات مربوطه را تا انتهای روز ثبت نمایند. ماده ۱۹
کلیه ضوابط مذکور در این مصوبه در مناطق آزاد تجاری- صنعتی و ویژه اقتصادی نیز لازم الاجراء است. ماده ۲۰
خرید یا فروش کالای مشمول از طریق فضای مجازی نیز مشمول رعایت ضوابط تعیین شده این مصوبه می‌باشد. ماده ۲۱
رعایت مفاد این مصوبه در خصوص کالاهای سازمان جمع‌آوری و فروش اموال تملیکی و نهاد ماذون از سوی ولی فقیه و کلیه اشخاص حقیقی و حقوقی الزامی است. ماده ۲۲
بانک مرکزی ج.ا. ایران از ثبت اطلاعات تولید و موجودی سکه مستثنی بوده و جهت ثبت خرید و فروش سکه می‌بایست از طریق تفویض اختیار به کارگزار در سامانه جامع تجارت اقدام نماید. تبصره
در صورت خرید و فروش بی واسطه نیز بانک موظف به ثبت اطلاعات در سامانه می‌باشد. ماده ۲۳
در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، اگر کالا به مصرف کننده نهایی تحویل شده باشد، مرتکب به جای ضبط کالا، حسب مورد علاوه بر محکومیت به جریمه‌های مقرر، به پرداخت معادل ارزش کالا نیز محکوم می‌شود. ماده ۲۴
در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، در صورت حصول شرایط مقرر در ماده (۷۲) قانون، حکم ماده مذکور جاری خواهد شد. ماده ۲۵
مرجع پاسخگویی به استعلامات در خصوص تخلفات موضوع این مصوبه، سامانه جامع تجارت است. شعب رسیدگی به پرونده‌های موضوع این مصوبه مکلفند برای احراز تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه و تعیین ارزش کالای مشمول، اطلاعات لازم را از سامانه جامع تجارت استعلام کنند. ماده ۲۶
کالاهای مشمول این دستورالعمل صرفاً در حوزه خرید و فروش، کالای موضوع قاچاق محسوب شده و در حوزه حمل و نگهداری از شمول ماده (۲) دستورالعمل تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۳۸۸۶۴/ت ۵۲۹۷۱ ه- مورخ ۱۳۹۵/۱۱/۰۹ هیات وزیران با اصلاحات بعدی، خارج است. ماده ۲۷
ضوابط تعیین شده در این مصوبه، برای گروه «الف»: ۲ ماه، گروه «ب»: ۴ ماه، گروه «ج» و «د»: ۶ ماه پس از ابلاغ این مصوبه و گروه «ه-» و «و» با تشخیص و اعلام وزارت صنعت، معدن و تجارت لازم الاجراء خواهد بود. ضوابط فوق در شش فصل و ۲۷ ماده، در تاریخ ۱۴۰۱/۰۴/۳۰ به تایید رئیس جمهوری محترم رسید.