دستورالعمل درخواست مجوز تسهیلات مالی خارجی (فاینانس)

شورای اقتصاد در جلسه مورخ ۱۳۹۶/۶/۱۳ در اجرای مفاد ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران و قانون بودجه سنواتی، دستورالعمل چگونگی صدور مجوز تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) توسط «شورای اقتصاد» موضوع مصوبه شماره ۱۴۵۰۱۸ مورخ ۱۳۹۴/۷/۵ را پس از بررسی اصلاح و به شرح ذیل تصویب و جایگزین مصوبه قبلی کرد. به منظور ایجاد هماهنگی در تنظیم گزارش دستگاه‌های اجرایی متقاضی استفاده از تسهیلات مالی خارجی برای اجرای طرح‌های پیشنهادی و همچنین یکنواختی در ارائه اطلاعات و مدارک موردنیاز و تسهیل در امر بررسی، جمع بندی و تهیه گزارش نهایی برای طرح درخواست در شورای اقتصاد، ضروریست دستگاه‌های اجرایی پیشنهاد دهنده، فرم «درخواست صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی» را با توجه به موارد ذیل تکمیل و به همراه کلیه مدارک و مستندات مورد نیاز برای تهیه گزراش «پیشنهاد به شورای اقتصاد» با امضا بالاترین مقام دستگاه اجرایی به سازمان برنامه و بودجه کشور ارسال نمایند: ماده ۱: تعاریف

دستگاه اجرایی: دستگاه‌های اجرایی شامل وزارتخانه‌ها، شرکت‌های دولتی و دستگاه‌های اجرایی که از ماده (۶۲) قانون محاسبات عمومی استفاده می‌کنند.
تامین مالی پروژه‌ها: بانک یا موسسه تجاری تسهیلات مالی (طرحی) را به منظور عملیات معینی به کشور و یا شرکت مشخصی پرداخت کرده و کنترلی روی هزینه کردن آن ندارد و لذا تعهدی نیز برای به ثمر نشستن طرح نداشته و در سررسیدهای تعیین شده ای اصل و فرع آن را از طرف قرارداد و بانک تضمین کننده قرارداد دریافت می‌کند. ماده ۲: کلیه دستگاه‌های اجرایی مکلفند برای استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) صرفاً طرح‌های دارای توجیه فنی، اقتصادی و مالی را به دبیرخانه شورای اقتصاد (سازمان برنامه و بودجه کشور) ارسال نمایند. بازپرداخت اصل تسهیلات و هزینه‌های تبعی مشتمل بر سود و کارمزد و هزینه تعهد، مدیریت و بیمه از محل عواید طرح‌های مذکور الزامی است و مجموع هزینه‌های اجرای کامل آنها از سقف‌های تعیین شده نباید تجاوز کند. تبصره
طرح‌های فاقد توجیه مالی در صورتی که در قوانین بودجه سنواتی، استفاده آنها از تسهیلات مالی خارجی به تصویب رسیده باشد، می‌توانند پس از طی مراحل این دستورالعمل از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) استفاده کنند. ماده ۳
دستگاه‌های اجرایی مکلفند در ارایه پیشنهاد تصویب طرح در شورای اقتصاد سیاست‌های کلی اصل چهل و چهارم (۴۴) قانون اساسی را رعایت نمایند. ماده ۴: کلیه دستگاه‌های اجرایی مکلفند در هنگام ارسال درخواست استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) به دبیرخانه شورای اقتصاد (سازمان برنامه و بودجه کشور) مراتب کفایت درآمدهای طرح پیشنهادی در قبال هزینه‌های سرمایه‌گذاری طرح را در قالب کاربرگ شماره (۱) با امضای بالاترین مقام آن دستگاه، رسماً اعلام و تعهد نمایند. ماده ۵: هنگام ارایه درخواست استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) به دبیرخانه شورای اقتصاد ارایه موافقت اولیه یکی از بانک‌های عامل برای عاملیت طرح ضروری است. ماده ۶: دستگاه‌های اجرایی متقاضی می‌بایست طرح‌هایی را برای استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) برای تصویب به شورای اقتصاد پیشنهاد نمایند که قادر به تامین مبلغ پیش پرداخت برابر ضوابط و مقررات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران باشند. ماده ۷: رعایت شرایط و ملاحظات زیست محیطی و ارایه مجوز از سازمان حفاظت محیط زیست در اجرای طرح‌های پیشنهادی از سوی دستگاه‌های اجرایی هنگام ارایه درخواست به دبیرخانه شورای اقتصاد (سازمان برنامه و بودجه کشور) الزامی است. ماده ۸: در اجرای ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران و رعایت قانون حداکثر استفاده از توان تولیدی و خدماتی در تامین نیازهای کشور و تقویت آنها در امر صادرات مصوب ۱۳۹۱/۵/۱ مجلس شورای اسلامی، میزان استفاده طرح‌ها و پروژه‌های بخش دولتی از ساخت داخل با پیشنهاد دستگاه اجرایی ذی ربط به تصویب شورای اقتصاد می‌رسد. تبصره ۱: رعایت قانون حداکثر استفاده از توان تولیدی و خدماتی در تامین نیازهای کشور و تقویت آنها در امر صادرات در اجرای طرح‌ها از سوی دستگاه‌های اجرایی متقاضی الزامی است. تبصره ۲: طرح‌ها و پروژه‌های دارای توجیه فنی، اقتصادی، مالی و زیست محیطی که در شورای اقتصاد مطرح می‌شوند، اولویت با درخواست‌هایی است که دارای ارزآوری بیشتر باشند. ماده ۹: ارایه تاییدیه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و وزارت امور اقتصادی و دارایی در راستای اجرای مفاد ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران و همچنین موسسه و کشور تامین کننده تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) از سوی دستگاه‌های اجرایی هنگام ارسال درخواست به دبیرخانه شورای اقتصاد (سازمان برنامه و بودجه کشور) الزامی است. تبصره ۱: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و وزارت امور اقتصادی و دارایی مکلف اند حداکثر ظرف مدت یک ماه پاسخ به استعلام دستگاه‌های اجرایی را در خصوص مفاد این ماده ارایه نمایند. تبصره ۲: مواردی که نیازمند تضمین سازمان سرمایه‌گذاری و کمک‌های اقتصادی و فنی ایران می‌باشد، باید به تایید وزارت امور اقتصادی و دارایی برسد. و قبل از طرح موضوع در شورای اقتصاد به دبیرخانه شورا ارسال گردد. ماده ۱۰: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایرن مجاز است با درخواست دستگاه اجرایی ذی ربط، نسبت به تبدیل ارز مندرج در کلیه مصوبات شورای اقتصاد به سایر ارزهای موردعمل خود با رعایت برابری آنها (نرخ تسعیر روز صدور گواهی مسدودی) اقدام نماید. ماده ۱۱: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است ترتیبی اتخاذ نماید تا سود، کارمزد و سایر هزینه‌های جانبی طرح‌ها و پروژه‌ها در چارچوب مقررات بین‌المللی به حداقل ممکن کاهش یابد. ماده ۱۲: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است هر شش ماه یک بار گزارش عملکرد طرح‌های استفاده کننده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) مصوب شورای اقتصاد را به دبیرخانه شورای اقتصاد ارایه نماید. ماده ۱۳: راهکارهای تسریع در فرآیند استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس)
فرآیند بررسی درخواست‌های دستگاه‌های اجرایی و قراردادهای مربوط به طرح‌های متقاضی استفاده از تسهیلات مالی خارجی در بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران تا مرحله گشایش اعتبار اسنادی آنها، به نحوی که حداکثر در مدت دو (۲) ماه فرآیند مذکور انجام شود توسط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مورد بازنگری قرار گرفته، و پس از تایید کمیسیون شورای اقتصاد به اطلاع کلیه دستگاه‌های اجرایی برسد. همچنین بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است بررسی‌های خود در طرح‌ها را در حد اعمال سیاست‌ها و مقررات ارزی کشور محدود نماید.
سازمان برنامه و بودجه کشور فرآیند بررسی درخواست‌های دستگاه‌های اجرایی در خصوص استفاده از تسهیلات مالی خارجی (در صورت کامل بودن مدارک و مستندات مربوط) را به نحوی مورد بازنگری قرار دهد که حداکثر ظرف مدت چهل و پنج (۴۵) روز پس از وصول توسط سازمان مذکور، موضوع قابل طرح در کمیسیون شورای اقتصاد باشد. فرآیند مذکور توسط سازمان برنامه و بودجه کشور تهیه و پس از تایید کمیسیون شورای اقتصاد به اطلاع کلیه دستگاه‌های اجرایی خواهد رسید. ماده ۱۴: رعایت دستورالعمل تکمیل فرم‌های پیشنهادی (پیوست) برای تصویب طرح‌های متقاضی استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) از سوی دستگاه‌های اجرایی الزامی است. تبصره
سازمان برنامه و بودجه کشور می‌تواند در صورت لزوم نسبت به اصلاح فرم‌های پیوست مصوبه اقدام نماید. محمدباقر نوبخت- سازمان برنامه و بودجه کشور درخواست صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) کاربرگ شماره (۱) فرم پذیرش مسئولیت انطباق اجرای طرح با ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران در اجرای ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران متهعد می‌گردم طرح........... دارای توجیه فنی، اقتصادی و مالی بوده و سیاست‌های اجرایی اصل ۴۴ قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران رعایت شده و مسئولیت آن را پذیرفته و متعهد می‌شوم که هزینه‌های اجرایی کامل طرح از سقف‌های تعیین شده در طرح تجاوز ننموده و قانون حداکثر استفاده از توان فنی، مهندسی و اجرایی ساخت داخل رعایت شده و میزان ساخت داخل......درصد می‌باشد. همچنین در اجرای این طرح شرایط زیست محیطی رعایت شده و جدول دریافت و بازپرداخت تسهیلات به شرح ذیل می‌باشد. امضا وزیر دستورالعمل تکمیل فرم درخواست صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) به منظور ایجاد هماهنگی در تنظیم گزارش دستگاه‌های اجرایی متقاضی استفاده از تسهیلات مالی خارجی به ویژه تسهیلات موضوع ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران و تبصره (۳) قانون بودجه سال ۱۳۹۶ کل کشور برای اجرای طرح‌های پیشنهادی و همچنین یکنواختی در ارائه اطلاعات و مدارک موردنیاز و تسهیل در امر بررسی، جمع بندی و تهیه گزارش نهایی برای طرح درخواست مذکور در شورای اقتصاد، ضروریست دستگاه‌های اجرایی متقاضی تسهیلات مالی خارجی (فاینانس)، فرم «درخواست صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی» را با توجه به موارد ذیل تکمیل و به همراه کلیه مدارک و اسناد موردنیاز برای تهیه گزارش (پیشنهاد به شورای اقتصاد» با امضا بالاترین مقام دستگاه اجرایی به سازمان برنامه و بودجه کشور ارسال نمایند: الف) موضوع عنوان طرح: ذکر خلاصه ای از موضوع طرح یا پروژه دستگاه درخواست کننده: منظور عنوان و شماره طبقه بندی دستگاه اجرایی پیشنهاددهنده موضوع برای طرح در شورای اقتصاد است در قسمت سایر، نیزعنوان دیگر دستگاه‌های اجرایی بغیر از وزارتخانه و شرکت دولتی (سازمان) که در بند ۱۱ از ماده یک قانون برنامه و بودجه آمده درج می‌شود و همچنین در ادامه آن شماره و تاریخ نامه دستگاه درخواست کننده قید گردد. عنوان درخواست کننده: با توجه به دستگاه اجرایی علامت گذاری می‌گردد به عنوان مثال اگر وزارتخانه ای درخواست کننده طرح موضوع در شورای اقتصاد است قسمت وزیر علامت گذاری می‌شود. نام استفاده کننده: در مورد طرح‌های دولتی نام وزارتخانه و یا سازمانی که متقاضی اجرای طرح است درج می‌شود و برای طرح‌های غیردولتی نام متقاضی غیردولتی در قسمت سایر درج می‌گردد. ب) سابقه و توجیه پیشنهاد ۱- محل قانونی تسهیلات مورد استفاده: عبارت از محل تامین تسهیلات مورد نیاز طرح است و با توجه به اینکه از کدام محل تامین اعتبار ارزی انجام می‌گیرد بایستی علامت گذاری شود. ۲- چنانچه از تسهیلات قوانین بودجه سنوات گذشته استفاده میشود، لازم است متناسب با نوع تسهیلات محل تامین تسهیلات سال‌های گذشته نیز مورد استناد قرار گیرد. ۳- مشخصات عمومی طرح خلاصه دلایل توجیهی: ضرورت‌ها و مزیت‌های اجرای طرح و همچنین زیان‌های احتمالی ناشی از عدم اجرای طرح اعلام گردد. به تفکیک شامل زیربناهای موجود در زمان پیشنهاد طرح و همچنین مواردی که باید همزمان با اجرای طرح ایجاد شود درج می‌گردد. ۴ - مشخصات اقتصادی طرح مجموع هزینه‌های سرمایه‌گذاری: شامل سرمایه‌های ثابت و در گردش است. در صورت کسر مقدار ارز موردنیاز که نوع آن در ردیف مربوطه علامت گذاری می‌شود و در مخرج کسر کل مبلغ ریالی مورد نیاز برای اجرای طرح شامل ارزش ریالی (زمین، ساختمان، تاسیسات، تجهیزات و ماشین آلات داخلی و...) به اضافه معادل ریالی ارز موردنیاز مندرج در صورت کسر که به شرح زیر محاسبه می‌شود، درج شود. قیمت دلارنرخ برابری آن با دلار /مقدار ارز = معادل ریالی در تعیین و محاسبه میزان سرمایه‌گذاری ارزی اعم از ثابت و در گردش، بایستی مجموع ارز مورد نیاز شامل پیش پرداخت، میان پرداخت و تسهیلات دریافتی، نیز منظور گردد. هزینه‌های تولید: اجزاء بهای تمام شده، با تغییر آنها در مقابل تغییر حجم فعالیت ارتباط دارد و بر همین پایه به دو نوع هزینه‌های ثابت و متغیر تقسیم شده است. هزینه‌های ثابت: عبارت از اقلامی است که با تغییر سطح فعالیت (نظیر تولید و فروش)، تغییر نمی‌کند. مانند هزینه استهلاک ساختمان، کارگاه، ماشین آلات، هزینه انشعاب آب و برق، مالیات و عوارض بر دارایی‌ها، بیمه و... هزینه‌های متغیر: عبارت ازاقلامی است که با تغییر در سطح فعالیت (تولید و فروش) تغییر می‌یابد. مانند هزینه‌های متغیر مستقیم تولیدی (مواد و دستمزد)، هزینه‌های متغیر غیرمستقیم تولیدی (ملزومات کارخانه)، مواد غیرمستقیم، مزایای رفاهی متناسب با دستمزد و... و هزینه‌های متغیر توزیع و فروش. قیمت تمام شده واحد محصول: با استفاده از میانگین وزنی قیمت تمام شده محصول در سال‌های مختلف با توجه به درصد بهره‌برداری از ظرفیت، بدون احتساب نرخ تورم محاسبه شود. نرخ بازده داخلی - مدت بازگشت سرمایه - درصد از ظرفیت تولید در نقطه سر به سر نرخ بازده داخلی: نرخ بازدهی است که سرمایه‌گذاری اولیه را با ارزش فعلی خالص جریانات نقدی ورودی آتی معادل می‌نماید. بنابراین: خالص جریانات نقدی ورودی آتی = سرمایه‌گذاری اولیه سرمایه در گردش + هزینه‌های راه اندازی + بهای خرید ماشین آلات و تجهیزات = سرمایه‌گذاری اولیه (مالیات + هزینه‌های نقدی عملیاتی) - درآمدهای حاصل از فروش = خالص جریانات نقدی ورودی آتی خالص جریانات نقدی ورودی آتی / سرمایه‌گذاری اولیه = فاکتور ارزش فعلی با استفاده از ارزش فعلی به دست آمده و عمر مفید سرمایه‌گذاری (طول دوره تولید) نرخ بازده داخلی طرح موردنظر را می‌توان از جداول ضمیمه (ارزش فعلی اقساط مساوی یک ریال فرمول) استخراج نمود. سود سالیانه /سرمایه‌گذاری اولیه یا خالص جریانات نقدی ورودی سالیانه /سرمایه‌گذاری اولیه = مدت بازگشت سرمایه ۱۰۰(هزینه متغیر واحد محصول - قیمت فروش واحد محصول) ظرفیت اسمی طرح /هزینه ثابت = درصد از ظرفیت تولید در نقطه سر به سر میزان اشتغال مستقیم: تعداد شغلی که در زمان بهره‌برداری از طرح، ایجاد می‌گردد. میزان اشتغال غیرمستقیم: عبارت از تعداد شغلی است که پس ازبهره برداری ازطرح در ارتباط با فعالیت‌های مرتبط پایین دستی و بالادستی آن ایجاد می‌شود. سرانه سرمایه‌گذاری برای هر شغل (مستقیم): حاصل تقسیم سرمایه ثابت (مجموع ارزی و ریالی) بر میزان اشتغال مستقیم پس از بهره‌برداری طرح است. درصد استفاده از توانایی‌ها و امکانات داخلی: نسبت ارزش مجموع تجهیزات، ماشین آلات ساخت داخل، زمین و ساختمان و خدمات مرتبط به مجموع سرمایه‌گذاری طرح می‌باشد. ۵ - مشخصات فنی طرح مطالعات فنی اصلی - مراحل ترتیبی طراحی و فنی و ساخت - طراحی محصول - طراحی فرآیندها و عملیات - مفاهیم - ظرفیت تولید - تکنولوژی تولید - طرح استقرار - انبار - حمل و نقل - مکان طرح - نوع محصول /محصولات - درصد بهره‌برداری - میزان تولید - میزان استهلاک - سایر مشخصات فنی. ۶- شاخص‌های مالی طرح درآمد سالانه طرح: درآمد سالانه طرح در زمان بهره‌برداری به صورت تفکیک شده و نوع محصول تولیدی در جدول درج گردد. در هر ستون از جدول زمانبندی دریافت تسهیلات، مبالغ مورد نظر شامل: پیش پرداخت، میان پرداخت و اصل تسهیلات با توجه به مقاطع دریافت آنها در ستون‌های مربوطه درج شده و مجموع تسهیلات دریافتی در ستون آخر جدول لحاظ گردد. زمان بندی بازپرداخت تسهیلات (بیع متقابل) زمان بندی بازپرداخت تسهیلات (فاینانس): در صورت تعهد پیش پرداخت و میان پرداخت (۱۵ درصد تسهیلات) لازم است نحوه بازپرداخت آن نیز مشخص و در سطرهای اول و دوم جدول مربوط درج گردد. ۷- محل بازپرداخت تسهیلات دریافتی ۸- محل تامین منابع ریالی طرح ۹- تاریخ و شماره تاییدیه سازمان حفاظت محیط زیست ۱۰- تاریخ و شماره موافقتنامه (در صورت استفاده از بودجه عمومی) ۱۱- تاریخ و شماره مجوز سرمایه‌گذاری (برای شرکت‌های دولتی در صورت استفاده از منابع داخلی) ۱۲- توضیحات ضروری ۱۳- نظر سازمان برنامه و بودجه کشور گزارش کارشناسی تکمیلی که توسط امور بخشی ذی ربط در سازمان برنامه و بودجه کشور ارائه می‌شود. ج) اسناد و مدارک موردنیاز نامه درخواست بالاترین مقام دستگاه اجرایی (وزیر /رئیس) - تاییدیه مراجع ذیصلاح طبق مفاد دستورالعمل چگونگی صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) - مصوبه مجمع عمومی و شورای اقتصاد (در خصوص موافقت با سرمایه‌گذاری برای شرکت‌های دولتی) - گزارش توجیه فنی، اقتصادی و مالی طرح یا پروژه - گزارش ارزیابی اقتصادی، مالی و امکان سنجی طرح‌ها و پروژه‌ها (نرم افزار کامفار) - سایر مدارک مورد نیاز برای ارائه به شورای اقتصاد. فرم الف
موضوع: عنوان طرح...................
دستگاه درخواست کننده:................... وزارت:................... شماره طبقه بندی:................... سازمان/شرکت:................... شماره طبقه بندی:................... سایر (با ذکر نام):...................
عنوان درخواست کننده وزیر مدیرعامل/رئیس سایر با ذکر نام:
استفاده کننده تسهیلات: بخش دولتی: بخش خصوصی:
نام استفاده کننده: وزارت:................... شماره طبقه بندی:................... سازمان/شرکت:................... شماره طبقه بندی:................... سایر (با ذکر نام):...................
نوع تسهیلات مورد استفاده: بیع متقابل فاینانس ب
سابقه و توجیه پیشنهاد: ۱ - محل قانونی تسهیلات مورد استفاده:
مانده تسهیلات بند «ل» تبصره ۲۹ قانون بودجه سال ۱۳۷۹: جزء یکم جزء سوم جزء ششم جزءهفتم
تسهیلات موضوع تبصره ۲۹ قانون بودجه سال ۱۳۸۰: بند «ه-» بند «ی» بند «ک» جزء ۱-۱ بند «ل» جزء ۲-۱ بند «ل» جزء ۲ بند «ل» جزء ۵ بند «ل» جزء ۶ بند «ل»
تسهیلات موضوع تبصره ۲۱ قانون بودجه سال ۱۳۸۱: بند «و» جزء ۱ بند «ز» جزء ۲ بند «ز» بند «ی» بند «ل»
تسهیلات موضوع تبصره ۲۱ قانون بودجه سال ۱۳۸۲: بند «د» بند «ه-» بند «و» جزء ۱ بند «ز» جزء ۲ بند «ز» بند «ی» بند «ف»
تسهیلات موضوع تبصره ۲۱ قانون بودجه سال ۱۳۸۳: بند «و» جزء ۱ بند «ز» جزء ۲ بند «ز» بند «ی»
تسهیلات موضوع تبصره ۲ قانون بودجه سال ۱۳۸۴: بند «ت» بند «ث» بند «ج»
تسهیلات موضوع تبصره ۱۱ قانون بودجه سال ۱۳۸۴: جزء ۱ بند «خ» جزء ۲ بند «خ»
تسهیلات موضوع تبصره ۲ قانون بودجه سال ۱۳۸۵: جزء ۱ جزء ۵
تسهیلات موضوع تبصره ۲ قانون بودجه سال ۱۳۸۶: جزء ۳ جزء ۴
تسهیلات موضوع بند (۶) ماده واحده قانون بودجه سال ۱۳۸۷: بند ۶
تسهیلات موضوع قانون بودجه سال ۱۳۸۸: جزء ۶ جزء «ب» ۲ - مشخصات عمومی طرح: عنوان طرح: هدف طرح (کیفی و کمی): خلاصه دلایل توجیهی: مدت اجرا:.......... تاریخ شروع:.......... تاریخ خاتمه:.......... محل اجرا:.......... زیربناهای موردنیاز (از قبیل آب، برق، راه و...اعم از موجود یا موردنیاز) ۳ - مشخصات اقتصادی طرح: مجموع هزینه ای سرمایه‌گذاری: ریالی/ارزی شامل سرمایه ثابت: ریالی/ارزی سرمایه در گردش:ریالی/ارزی (ارقام به میلیون ریال و معادل ریالی مبلغ ارزی نیز در آن لحاظ شود.) نوع ارز مورد استفاده: دلار آمریکا یورو سایر (با ذکر نام): نرخ تسعیر.......... معادل.......... در نظر گرفته شده است. * هزینه‌های تولید سال اول دوم سوم .......... .......... .......... ظرفیت تولیدی (واحد) هزینه‌ها ارزی (واحد) ریالی (واحد) ارزی (واحد) ریالی (واحد) ارزی (واحد) ریالی (واحد) هزینه متغیر هر واحد جمع هزینه‌های متغیر هزینه‌های ثابت جمع هزینه‌های تولید هزینه‌های تولید در سال‌های آتی می‌بایست بر اساس قیمت سال پایه (بدون در نظر گرفتن نرخ تورم) محاسبه و درج گردد. قیمت تمام شده واحد محصول: ریالی/ارزی/واحد قیمت واحد محصول مشابه خارجی:........ارزی/واحد صرفه جویی ارزی:.............../واحد تفاوت معادل قیمت تمام شده واحد محصول به ارز خارجی با قیمت خرید واحد محصول از خارج ضربدر میزان تولید سالانه قیمت فروش داخلی محصول:........ریال/واحد قیمت فروش خارجی محصول (صادراتی):........ارزی/واحد نسبت به فروش داخلی به قیمت بین‌المللی......../واحد نرخ بازده داخلی:........درصد مدت بازگشت سرمایه:........ماه نقطه سر به سر:.....درصد از ظرفیت تولید میزان اشتغال: مستقیم:.......نفر غیرمستقیم:...........نفر جمع:.............نفر سرانه سرمایه‌گذاری برای هر شغل (مستقیم):...............(ارزی)،................(ریالی) استفاده از توانایی‌ها و امکانات داخلی: میزان استفاده..........درصد، مبلغ.............ریال امکانات داخلی مورد استفاده (نوع ماشین آلات، تجهیزات، زمین، ساختمان، نیروی انسانی و...):
۴- مشخصات فنی طرح: نوع محصول/محصولات: ظرفیت تولید سالانه واحد سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع کل درصد بهره‌برداری از ظرفیت میزان تولید میزان استهلاک (به ارزش دفتری) ارزش اسقاطی سرمایه (تجهیزات خریداری شده) معادل...........در نظر گرفته شده است. سایر مشخصات فنی: ۵ - شاخص‌های مالی طرح: درآمد سالانه واحد... سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع مبلغ زمان بندی دریافت تسهیلات واحد... سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع مبلغ زمان بندی بازپرداخت تسهیلات (بیع متقابل) نرخ بازگشت سرمایه: سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع کل میزان بازپرداخت سالیانه مقدار حصول معادل ارزی ارزش محصول سالیانه درصد از مقدار محصول سالیانه زمان بندی بازپرداخت تسهیلات: (فاینانس) نرخ سود و کارمزد: نرخ بیمه: واحد: سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع کل پیش پرداخت میان پرداخت اصل تسهیلات میزان سود و کارمزد هزینه بیمه سایر هزینه‌ها جمع نسبت بازپرداخت به درآمد سالانه ۶ - محل بازپرداخت تسهیلات دریافتی: تولیدات طرح عواید ارزی طرح درآمد ارزی دولت سایر با ذکر مورد.... ۷ - محل تامین منابع ریالی طرح: بودجه عمومی منابع داخلی سیستم بانکی سایر با ذکر مورد....... ۸- تاریخ و شماره تاییدیه سازمان حفاظت محیط زیست: شماره................ تاریخ.............. ۹ - تاریخ و شماره موافقت نامه (در صورت استفاده از بودجه عمومی) شماره................ تاریخ.............. ۱۰ - تاریخ و شماره مجوز سرمایه‌گذاری (برای شرکت‌های دولتی در صورت استفاده از منابع داخلی) شماره مجوز سرمایه‌گذاری............ تاریخ............ ۱۱ - توضیحات ضروری:
۱۲ - نظر سازمان برنامه و بودجه کشور: ج
اسناد و مدارک پیوست شامل: نامه درخواست بالاترین مقام دستگاه اجرایی (وزیر/رئیس) - تاییدیه مراجع ذیصلاح طبق مفاد دستورالعمل چگونگی صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) - مصوبه مجمع عمومی و شورای اقتصاد (در خصوص موافقت با سرمایه‌گذاری برای شرکت‌های دولتی) - گزارش توجیه فنی، اقتصادی و مالی طرح‌ها یا پروژه‌ها - گزارش ارزیابی اقتصادی، مالی و امکان سنجی طرح‌ها و پروژه‌ها (در قالب نرم افزار Comfar) - سایر مدارک مورد نیاز برای ارائه به شورای اقتصاد.

دستگاه اجرایی: دستگاه‌های اجرایی شامل وزارتخانه‌ها، شرکت‌های دولتی و دستگاه‌های اجرایی که از ماده (۶۲) قانون محاسبات عمومی استفاده می‌کنند.
تامین مالی پروژه‌ها: بانک یا موسسه تجاری تسهیلات مالی (طرحی) را به منظور عملیات معینی به کشور و یا شرکت مشخصی پرداخت کرده و کنترلی روی هزینه کردن آن ندارد و لذا تعهدی نیز برای به ثمر نشستن طرح نداشته و در سررسیدهای تعیین شده ای اصل و فرع آن را از طرف قرارداد و بانک تضمین کننده قرارداد دریافت می‌کند. ماده ۲: کلیه دستگاه‌های اجرایی مکلفند برای استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) صرفاً طرح‌های دارای توجیه فنی، اقتصادی و مالی را به دبیرخانه شورای اقتصاد (سازمان برنامه و بودجه کشور) ارسال نمایند. بازپرداخت اصل تسهیلات و هزینه‌های تبعی مشتمل بر سود و کارمزد و هزینه تعهد، مدیریت و بیمه از محل عواید طرح‌های مذکور الزامی است و مجموع هزینه‌های اجرای کامل آنها از سقف‌های تعیین شده نباید تجاوز کند. تبصره
طرح‌های فاقد توجیه مالی در صورتی که در قوانین بودجه سنواتی، استفاده آنها از تسهیلات مالی خارجی به تصویب رسیده باشد، می‌توانند پس از طی مراحل این دستورالعمل از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) استفاده کنند. ماده ۳
دستگاه‌های اجرایی مکلفند در ارایه پیشنهاد تصویب طرح در شورای اقتصاد سیاست‌های کلی اصل چهل و چهارم (۴۴) قانون اساسی را رعایت نمایند. ماده ۴: کلیه دستگاه‌های اجرایی مکلفند در هنگام ارسال درخواست استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) به دبیرخانه شورای اقتصاد (سازمان برنامه و بودجه کشور) مراتب کفایت درآمدهای طرح پیشنهادی در قبال هزینه‌های سرمایه‌گذاری طرح را در قالب کاربرگ شماره (۱) با امضای بالاترین مقام آن دستگاه، رسماً اعلام و تعهد نمایند. ماده ۵: هنگام ارایه درخواست استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) به دبیرخانه شورای اقتصاد ارایه موافقت اولیه یکی از بانک‌های عامل برای عاملیت طرح ضروری است. ماده ۶: دستگاه‌های اجرایی متقاضی می‌بایست طرح‌هایی را برای استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) برای تصویب به شورای اقتصاد پیشنهاد نمایند که قادر به تامین مبلغ پیش پرداخت برابر ضوابط و مقررات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران باشند. ماده ۷: رعایت شرایط و ملاحظات زیست محیطی و ارایه مجوز از سازمان حفاظت محیط زیست در اجرای طرح‌های پیشنهادی از سوی دستگاه‌های اجرایی هنگام ارایه درخواست به دبیرخانه شورای اقتصاد (سازمان برنامه و بودجه کشور) الزامی است. ماده ۸: در اجرای ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران و رعایت قانون حداکثر استفاده از توان تولیدی و خدماتی در تامین نیازهای کشور و تقویت آنها در امر صادرات مصوب ۱۳۹۱/۵/۱ مجلس شورای اسلامی، میزان استفاده طرح‌ها و پروژه‌های بخش دولتی از ساخت داخل با پیشنهاد دستگاه اجرایی ذی ربط به تصویب شورای اقتصاد می‌رسد. تبصره ۱: رعایت قانون حداکثر استفاده از توان تولیدی و خدماتی در تامین نیازهای کشور و تقویت آنها در امر صادرات در اجرای طرح‌ها از سوی دستگاه‌های اجرایی متقاضی الزامی است. تبصره ۲: طرح‌ها و پروژه‌های دارای توجیه فنی، اقتصادی، مالی و زیست محیطی که در شورای اقتصاد مطرح می‌شوند، اولویت با درخواست‌هایی است که دارای ارزآوری بیشتر باشند. ماده ۹: ارایه تاییدیه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و وزارت امور اقتصادی و دارایی در راستای اجرای مفاد ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران و همچنین موسسه و کشور تامین کننده تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) از سوی دستگاه‌های اجرایی هنگام ارسال درخواست به دبیرخانه شورای اقتصاد (سازمان برنامه و بودجه کشور) الزامی است. تبصره ۱: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و وزارت امور اقتصادی و دارایی مکلف اند حداکثر ظرف مدت یک ماه پاسخ به استعلام دستگاه‌های اجرایی را در خصوص مفاد این ماده ارایه نمایند. تبصره ۲: مواردی که نیازمند تضمین سازمان سرمایه‌گذاری و کمک‌های اقتصادی و فنی ایران می‌باشد، باید به تایید وزارت امور اقتصادی و دارایی برسد. و قبل از طرح موضوع در شورای اقتصاد به دبیرخانه شورا ارسال گردد. ماده ۱۰: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایرن مجاز است با درخواست دستگاه اجرایی ذی ربط، نسبت به تبدیل ارز مندرج در کلیه مصوبات شورای اقتصاد به سایر ارزهای موردعمل خود با رعایت برابری آنها (نرخ تسعیر روز صدور گواهی مسدودی) اقدام نماید. ماده ۱۱: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است ترتیبی اتخاذ نماید تا سود، کارمزد و سایر هزینه‌های جانبی طرح‌ها و پروژه‌ها در چارچوب مقررات بین‌المللی به حداقل ممکن کاهش یابد. ماده ۱۲: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است هر شش ماه یک بار گزارش عملکرد طرح‌های استفاده کننده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) مصوب شورای اقتصاد را به دبیرخانه شورای اقتصاد ارایه نماید. ماده ۱۳: راهکارهای تسریع در فرآیند استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس)
فرآیند بررسی درخواست‌های دستگاه‌های اجرایی و قراردادهای مربوط به طرح‌های متقاضی استفاده از تسهیلات مالی خارجی در بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران تا مرحله گشایش اعتبار اسنادی آنها، به نحوی که حداکثر در مدت دو (۲) ماه فرآیند مذکور انجام شود توسط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مورد بازنگری قرار گرفته، و پس از تایید کمیسیون شورای اقتصاد به اطلاع کلیه دستگاه‌های اجرایی برسد. همچنین بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است بررسی‌های خود در طرح‌ها را در حد اعمال سیاست‌ها و مقررات ارزی کشور محدود نماید.
سازمان برنامه و بودجه کشور فرآیند بررسی درخواست‌های دستگاه‌های اجرایی در خصوص استفاده از تسهیلات مالی خارجی (در صورت کامل بودن مدارک و مستندات مربوط) را به نحوی مورد بازنگری قرار دهد که حداکثر ظرف مدت چهل و پنج (۴۵) روز پس از وصول توسط سازمان مذکور، موضوع قابل طرح در کمیسیون شورای اقتصاد باشد. فرآیند مذکور توسط سازمان برنامه و بودجه کشور تهیه و پس از تایید کمیسیون شورای اقتصاد به اطلاع کلیه دستگاه‌های اجرایی خواهد رسید. ماده ۱۴: رعایت دستورالعمل تکمیل فرم‌های پیشنهادی (پیوست) برای تصویب طرح‌های متقاضی استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) از سوی دستگاه‌های اجرایی الزامی است. تبصره
سازمان برنامه و بودجه کشور می‌تواند در صورت لزوم نسبت به اصلاح فرم‌های پیوست مصوبه اقدام نماید. محمدباقر نوبخت- سازمان برنامه و بودجه کشور درخواست صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) کاربرگ شماره (۱) فرم پذیرش مسئولیت انطباق اجرای طرح با ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران در اجرای ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران متهعد می‌گردم طرح........... دارای توجیه فنی، اقتصادی و مالی بوده و سیاست‌های اجرایی اصل ۴۴ قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران رعایت شده و مسئولیت آن را پذیرفته و متعهد می‌شوم که هزینه‌های اجرایی کامل طرح از سقف‌های تعیین شده در طرح تجاوز ننموده و قانون حداکثر استفاده از توان فنی، مهندسی و اجرایی ساخت داخل رعایت شده و میزان ساخت داخل......درصد می‌باشد. همچنین در اجرای این طرح شرایط زیست محیطی رعایت شده و جدول دریافت و بازپرداخت تسهیلات به شرح ذیل می‌باشد. امضا وزیر دستورالعمل تکمیل فرم درخواست صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) به منظور ایجاد هماهنگی در تنظیم گزارش دستگاه‌های اجرایی متقاضی استفاده از تسهیلات مالی خارجی به ویژه تسهیلات موضوع ماده (۲۰) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه جمهوری اسلامی ایران و تبصره (۳) قانون بودجه سال ۱۳۹۶ کل کشور برای اجرای طرح‌های پیشنهادی و همچنین یکنواختی در ارائه اطلاعات و مدارک موردنیاز و تسهیل در امر بررسی، جمع بندی و تهیه گزارش نهایی برای طرح درخواست مذکور در شورای اقتصاد، ضروریست دستگاه‌های اجرایی متقاضی تسهیلات مالی خارجی (فاینانس)، فرم «درخواست صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی» را با توجه به موارد ذیل تکمیل و به همراه کلیه مدارک و اسناد موردنیاز برای تهیه گزارش (پیشنهاد به شورای اقتصاد» با امضا بالاترین مقام دستگاه اجرایی به سازمان برنامه و بودجه کشور ارسال نمایند: الف) موضوع عنوان طرح: ذکر خلاصه ای از موضوع طرح یا پروژه دستگاه درخواست کننده: منظور عنوان و شماره طبقه بندی دستگاه اجرایی پیشنهاددهنده موضوع برای طرح در شورای اقتصاد است در قسمت سایر، نیزعنوان دیگر دستگاه‌های اجرایی بغیر از وزارتخانه و شرکت دولتی (سازمان) که در بند ۱۱ از ماده یک قانون برنامه و بودجه آمده درج می‌شود و همچنین در ادامه آن شماره و تاریخ نامه دستگاه درخواست کننده قید گردد. عنوان درخواست کننده: با توجه به دستگاه اجرایی علامت گذاری می‌گردد به عنوان مثال اگر وزارتخانه ای درخواست کننده طرح موضوع در شورای اقتصاد است قسمت وزیر علامت گذاری می‌شود. نام استفاده کننده: در مورد طرح‌های دولتی نام وزارتخانه و یا سازمانی که متقاضی اجرای طرح است درج می‌شود و برای طرح‌های غیردولتی نام متقاضی غیردولتی در قسمت سایر درج می‌گردد. ب) سابقه و توجیه پیشنهاد ۱- محل قانونی تسهیلات مورد استفاده: عبارت از محل تامین تسهیلات مورد نیاز طرح است و با توجه به اینکه از کدام محل تامین اعتبار ارزی انجام می‌گیرد بایستی علامت گذاری شود. ۲- چنانچه از تسهیلات قوانین بودجه سنوات گذشته استفاده میشود، لازم است متناسب با نوع تسهیلات محل تامین تسهیلات سال‌های گذشته نیز مورد استناد قرار گیرد. ۳- مشخصات عمومی طرح خلاصه دلایل توجیهی: ضرورت‌ها و مزیت‌های اجرای طرح و همچنین زیان‌های احتمالی ناشی از عدم اجرای طرح اعلام گردد. به تفکیک شامل زیربناهای موجود در زمان پیشنهاد طرح و همچنین مواردی که باید همزمان با اجرای طرح ایجاد شود درج می‌گردد. ۴ - مشخصات اقتصادی طرح مجموع هزینه‌های سرمایه‌گذاری: شامل سرمایه‌های ثابت و در گردش است. در صورت کسر مقدار ارز موردنیاز که نوع آن در ردیف مربوطه علامت گذاری می‌شود و در مخرج کسر کل مبلغ ریالی مورد نیاز برای اجرای طرح شامل ارزش ریالی (زمین، ساختمان، تاسیسات، تجهیزات و ماشین آلات داخلی و...) به اضافه معادل ریالی ارز موردنیاز مندرج در صورت کسر که به شرح زیر محاسبه می‌شود، درج شود. قیمت دلارنرخ برابری آن با دلار /مقدار ارز = معادل ریالی در تعیین و محاسبه میزان سرمایه‌گذاری ارزی اعم از ثابت و در گردش، بایستی مجموع ارز مورد نیاز شامل پیش پرداخت، میان پرداخت و تسهیلات دریافتی، نیز منظور گردد. هزینه‌های تولید: اجزاء بهای تمام شده، با تغییر آنها در مقابل تغییر حجم فعالیت ارتباط دارد و بر همین پایه به دو نوع هزینه‌های ثابت و متغیر تقسیم شده است. هزینه‌های ثابت: عبارت از اقلامی است که با تغییر سطح فعالیت (نظیر تولید و فروش)، تغییر نمی‌کند. مانند هزینه استهلاک ساختمان، کارگاه، ماشین آلات، هزینه انشعاب آب و برق، مالیات و عوارض بر دارایی‌ها، بیمه و... هزینه‌های متغیر: عبارت ازاقلامی است که با تغییر در سطح فعالیت (تولید و فروش) تغییر می‌یابد. مانند هزینه‌های متغیر مستقیم تولیدی (مواد و دستمزد)، هزینه‌های متغیر غیرمستقیم تولیدی (ملزومات کارخانه)، مواد غیرمستقیم، مزایای رفاهی متناسب با دستمزد و... و هزینه‌های متغیر توزیع و فروش. قیمت تمام شده واحد محصول: با استفاده از میانگین وزنی قیمت تمام شده محصول در سال‌های مختلف با توجه به درصد بهره‌برداری از ظرفیت، بدون احتساب نرخ تورم محاسبه شود. نرخ بازده داخلی - مدت بازگشت سرمایه - درصد از ظرفیت تولید در نقطه سر به سر نرخ بازده داخلی: نرخ بازدهی است که سرمایه‌گذاری اولیه را با ارزش فعلی خالص جریانات نقدی ورودی آتی معادل می‌نماید. بنابراین: خالص جریانات نقدی ورودی آتی = سرمایه‌گذاری اولیه سرمایه در گردش + هزینه‌های راه اندازی + بهای خرید ماشین آلات و تجهیزات = سرمایه‌گذاری اولیه (مالیات + هزینه‌های نقدی عملیاتی) - درآمدهای حاصل از فروش = خالص جریانات نقدی ورودی آتی خالص جریانات نقدی ورودی آتی / سرمایه‌گذاری اولیه = فاکتور ارزش فعلی با استفاده از ارزش فعلی به دست آمده و عمر مفید سرمایه‌گذاری (طول دوره تولید) نرخ بازده داخلی طرح موردنظر را می‌توان از جداول ضمیمه (ارزش فعلی اقساط مساوی یک ریال فرمول) استخراج نمود. سود سالیانه /سرمایه‌گذاری اولیه یا خالص جریانات نقدی ورودی سالیانه /سرمایه‌گذاری اولیه = مدت بازگشت سرمایه ۱۰۰(هزینه متغیر واحد محصول - قیمت فروش واحد محصول) ظرفیت اسمی طرح /هزینه ثابت = درصد از ظرفیت تولید در نقطه سر به سر میزان اشتغال مستقیم: تعداد شغلی که در زمان بهره‌برداری از طرح، ایجاد می‌گردد. میزان اشتغال غیرمستقیم: عبارت از تعداد شغلی است که پس ازبهره برداری ازطرح در ارتباط با فعالیت‌های مرتبط پایین دستی و بالادستی آن ایجاد می‌شود. سرانه سرمایه‌گذاری برای هر شغل (مستقیم): حاصل تقسیم سرمایه ثابت (مجموع ارزی و ریالی) بر میزان اشتغال مستقیم پس از بهره‌برداری طرح است. درصد استفاده از توانایی‌ها و امکانات داخلی: نسبت ارزش مجموع تجهیزات، ماشین آلات ساخت داخل، زمین و ساختمان و خدمات مرتبط به مجموع سرمایه‌گذاری طرح می‌باشد. ۵ - مشخصات فنی طرح مطالعات فنی اصلی - مراحل ترتیبی طراحی و فنی و ساخت - طراحی محصول - طراحی فرآیندها و عملیات - مفاهیم - ظرفیت تولید - تکنولوژی تولید - طرح استقرار - انبار - حمل و نقل - مکان طرح - نوع محصول /محصولات - درصد بهره‌برداری - میزان تولید - میزان استهلاک - سایر مشخصات فنی. ۶- شاخص‌های مالی طرح درآمد سالانه طرح: درآمد سالانه طرح در زمان بهره‌برداری به صورت تفکیک شده و نوع محصول تولیدی در جدول درج گردد. در هر ستون از جدول زمانبندی دریافت تسهیلات، مبالغ مورد نظر شامل: پیش پرداخت، میان پرداخت و اصل تسهیلات با توجه به مقاطع دریافت آنها در ستون‌های مربوطه درج شده و مجموع تسهیلات دریافتی در ستون آخر جدول لحاظ گردد. زمان بندی بازپرداخت تسهیلات (بیع متقابل) زمان بندی بازپرداخت تسهیلات (فاینانس): در صورت تعهد پیش پرداخت و میان پرداخت (۱۵ درصد تسهیلات) لازم است نحوه بازپرداخت آن نیز مشخص و در سطرهای اول و دوم جدول مربوط درج گردد. ۷- محل بازپرداخت تسهیلات دریافتی ۸- محل تامین منابع ریالی طرح ۹- تاریخ و شماره تاییدیه سازمان حفاظت محیط زیست ۱۰- تاریخ و شماره موافقتنامه (در صورت استفاده از بودجه عمومی) ۱۱- تاریخ و شماره مجوز سرمایه‌گذاری (برای شرکت‌های دولتی در صورت استفاده از منابع داخلی) ۱۲- توضیحات ضروری ۱۳- نظر سازمان برنامه و بودجه کشور گزارش کارشناسی تکمیلی که توسط امور بخشی ذی ربط در سازمان برنامه و بودجه کشور ارائه می‌شود. ج) اسناد و مدارک موردنیاز نامه درخواست بالاترین مقام دستگاه اجرایی (وزیر /رئیس) - تاییدیه مراجع ذیصلاح طبق مفاد دستورالعمل چگونگی صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) - مصوبه مجمع عمومی و شورای اقتصاد (در خصوص موافقت با سرمایه‌گذاری برای شرکت‌های دولتی) - گزارش توجیه فنی، اقتصادی و مالی طرح یا پروژه - گزارش ارزیابی اقتصادی، مالی و امکان سنجی طرح‌ها و پروژه‌ها (نرم افزار کامفار) - سایر مدارک مورد نیاز برای ارائه به شورای اقتصاد. فرم الف
موضوع: عنوان طرح...................
دستگاه درخواست کننده:................... وزارت:................... شماره طبقه بندی:................... سازمان/شرکت:................... شماره طبقه بندی:................... سایر (با ذکر نام):...................
عنوان درخواست کننده وزیر مدیرعامل/رئیس سایر با ذکر نام:
استفاده کننده تسهیلات: بخش دولتی: بخش خصوصی:
نام استفاده کننده: وزارت:................... شماره طبقه بندی:................... سازمان/شرکت:................... شماره طبقه بندی:................... سایر (با ذکر نام):...................
نوع تسهیلات مورد استفاده: بیع متقابل فاینانس ب
سابقه و توجیه پیشنهاد: ۱ - محل قانونی تسهیلات مورد استفاده:
مانده تسهیلات بند «ل» تبصره ۲۹ قانون بودجه سال ۱۳۷۹: جزء یکم جزء سوم جزء ششم جزءهفتم
تسهیلات موضوع تبصره ۲۹ قانون بودجه سال ۱۳۸۰: بند «ه-» بند «ی» بند «ک» جزء ۱-۱ بند «ل» جزء ۲-۱ بند «ل» جزء ۲ بند «ل» جزء ۵ بند «ل» جزء ۶ بند «ل»
تسهیلات موضوع تبصره ۲۱ قانون بودجه سال ۱۳۸۱: بند «و» جزء ۱ بند «ز» جزء ۲ بند «ز» بند «ی» بند «ل»
تسهیلات موضوع تبصره ۲۱ قانون بودجه سال ۱۳۸۲: بند «د» بند «ه-» بند «و» جزء ۱ بند «ز» جزء ۲ بند «ز» بند «ی» بند «ف»
تسهیلات موضوع تبصره ۲۱ قانون بودجه سال ۱۳۸۳: بند «و» جزء ۱ بند «ز» جزء ۲ بند «ز» بند «ی»
تسهیلات موضوع تبصره ۲ قانون بودجه سال ۱۳۸۴: بند «ت» بند «ث» بند «ج»
تسهیلات موضوع تبصره ۱۱ قانون بودجه سال ۱۳۸۴: جزء ۱ بند «خ» جزء ۲ بند «خ»
تسهیلات موضوع تبصره ۲ قانون بودجه سال ۱۳۸۵: جزء ۱ جزء ۵
تسهیلات موضوع تبصره ۲ قانون بودجه سال ۱۳۸۶: جزء ۳ جزء ۴
تسهیلات موضوع بند (۶) ماده واحده قانون بودجه سال ۱۳۸۷: بند ۶
تسهیلات موضوع قانون بودجه سال ۱۳۸۸: جزء ۶ جزء «ب» ۲ - مشخصات عمومی طرح: عنوان طرح: هدف طرح (کیفی و کمی): خلاصه دلایل توجیهی: مدت اجرا:.......... تاریخ شروع:.......... تاریخ خاتمه:.......... محل اجرا:.......... زیربناهای موردنیاز (از قبیل آب، برق، راه و...اعم از موجود یا موردنیاز) ۳ - مشخصات اقتصادی طرح: مجموع هزینه ای سرمایه‌گذاری: ریالی/ارزی شامل سرمایه ثابت: ریالی/ارزی سرمایه در گردش:ریالی/ارزی (ارقام به میلیون ریال و معادل ریالی مبلغ ارزی نیز در آن لحاظ شود.) نوع ارز مورد استفاده: دلار آمریکا یورو سایر (با ذکر نام): نرخ تسعیر.......... معادل.......... در نظر گرفته شده است. * هزینه‌های تولید سال اول دوم سوم .......... .......... .......... ظرفیت تولیدی (واحد) هزینه‌ها ارزی (واحد) ریالی (واحد) ارزی (واحد) ریالی (واحد) ارزی (واحد) ریالی (واحد) هزینه متغیر هر واحد جمع هزینه‌های متغیر هزینه‌های ثابت جمع هزینه‌های تولید هزینه‌های تولید در سال‌های آتی می‌بایست بر اساس قیمت سال پایه (بدون در نظر گرفتن نرخ تورم) محاسبه و درج گردد. قیمت تمام شده واحد محصول: ریالی/ارزی/واحد قیمت واحد محصول مشابه خارجی:........ارزی/واحد صرفه جویی ارزی:.............../واحد تفاوت معادل قیمت تمام شده واحد محصول به ارز خارجی با قیمت خرید واحد محصول از خارج ضربدر میزان تولید سالانه قیمت فروش داخلی محصول:........ریال/واحد قیمت فروش خارجی محصول (صادراتی):........ارزی/واحد نسبت به فروش داخلی به قیمت بین‌المللی......../واحد نرخ بازده داخلی:........درصد مدت بازگشت سرمایه:........ماه نقطه سر به سر:.....درصد از ظرفیت تولید میزان اشتغال: مستقیم:.......نفر غیرمستقیم:...........نفر جمع:.............نفر سرانه سرمایه‌گذاری برای هر شغل (مستقیم):...............(ارزی)،................(ریالی) استفاده از توانایی‌ها و امکانات داخلی: میزان استفاده..........درصد، مبلغ.............ریال امکانات داخلی مورد استفاده (نوع ماشین آلات، تجهیزات، زمین، ساختمان، نیروی انسانی و...):
۴- مشخصات فنی طرح: نوع محصول/محصولات: ظرفیت تولید سالانه واحد سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع کل درصد بهره‌برداری از ظرفیت میزان تولید میزان استهلاک (به ارزش دفتری) ارزش اسقاطی سرمایه (تجهیزات خریداری شده) معادل...........در نظر گرفته شده است. سایر مشخصات فنی: ۵ - شاخص‌های مالی طرح: درآمد سالانه واحد... سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع مبلغ زمان بندی دریافت تسهیلات واحد... سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع مبلغ زمان بندی بازپرداخت تسهیلات (بیع متقابل) نرخ بازگشت سرمایه: سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع کل میزان بازپرداخت سالیانه مقدار حصول معادل ارزی ارزش محصول سالیانه درصد از مقدار محصول سالیانه زمان بندی بازپرداخت تسهیلات: (فاینانس) نرخ سود و کارمزد: نرخ بیمه: واحد: سال اول دوم سوم ... ... ... ... ... ... جمع کل پیش پرداخت میان پرداخت اصل تسهیلات میزان سود و کارمزد هزینه بیمه سایر هزینه‌ها جمع نسبت بازپرداخت به درآمد سالانه ۶ - محل بازپرداخت تسهیلات دریافتی: تولیدات طرح عواید ارزی طرح درآمد ارزی دولت سایر با ذکر مورد.... ۷ - محل تامین منابع ریالی طرح: بودجه عمومی منابع داخلی سیستم بانکی سایر با ذکر مورد....... ۸- تاریخ و شماره تاییدیه سازمان حفاظت محیط زیست: شماره................ تاریخ.............. ۹ - تاریخ و شماره موافقت نامه (در صورت استفاده از بودجه عمومی) شماره................ تاریخ.............. ۱۰ - تاریخ و شماره مجوز سرمایه‌گذاری (برای شرکت‌های دولتی در صورت استفاده از منابع داخلی) شماره مجوز سرمایه‌گذاری............ تاریخ............ ۱۱ - توضیحات ضروری:
۱۲ - نظر سازمان برنامه و بودجه کشور: ج
اسناد و مدارک پیوست شامل: نامه درخواست بالاترین مقام دستگاه اجرایی (وزیر/رئیس) - تاییدیه مراجع ذیصلاح طبق مفاد دستورالعمل چگونگی صدور مجوز استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) - مصوبه مجمع عمومی و شورای اقتصاد (در خصوص موافقت با سرمایه‌گذاری برای شرکت‌های دولتی) - گزارش توجیه فنی، اقتصادی و مالی طرح‌ها یا پروژه‌ها - گزارش ارزیابی اقتصادی، مالی و امکان سنجی طرح‌ها و پروژه‌ها (در قالب نرم افزار Comfar) - سایر مدارک مورد نیاز برای ارائه به شورای اقتصاد.