دستورالعمل مبارزه با قاچاق کالا و ارز

هیات وزیران در جلسه ۱۳۹۵/۱۱/۳ به پیشنهاد شماره ۴۹۶۸ /۹۴ /ص مورخ ۱۳۹۴/۱۱/۲۵ ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز و به استناد تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز - مصوب ۱۳۹۴ - دستورالعمل تبصره یاد شده را به شرح زیر تصویب کرد: ماده ۱ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)

کالای موضوع قاچاق، کالای تولید داخل یا وارداتی است که به صورت تجاری بر خلاف ضوابط تعیینی دولت خرید، فروش، حمل یا نگهداری شود. علاوه بر فراورده‌های نفتی و دارویی، سایر مصادیق کالاهای موضوع قاچاق مطابق ماده (۲) این دستورالعمل تعیین می‌شود. ماده ۲ (منسوخ ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
خرید، فروش، حمل یا نگهداری به قصد خروج کالای موضوع قاچاق باید طبق این دستورالعمل و در مراجع ذی صلاح احراز شود. ماده ۲ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
مصادیق کالاهای موضوع قاچاق و سایر ضوابط اختصاصی هر کالا حسب مورد به پیشنهاد دستگاه مربوط و تایید ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز تعیین می‌گردد. ماده ۳ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
خرید، فروش، حمل یا نگهداری کالاهای موضوع قاچاق در صورتی تجاری محسوب خواهد شد که با توجه به شواهد امر از قبیل ظواهر مرتکب، حجم کالا، نحوه نگهداری یا حمل، زمان و مکان کشف عرفاً برای امر تجاری باشد. ماده ۴ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
عدم رعایت ضوابط مندرج در مواد بعدی این دستورالعمل در مراحل خرید، فروش، حمل یا نگهداری تجاری کالاهای موضوع قاچاق، مشمول مجازات‌های مقرر در تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز - مصوب ۱۳۹۴- خواهد بود. ماده ۵ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
فروش کالاهای موضوع قاچاق صرفاً توسط اشخاصی که از مرجع ذی ربط مجوز دریافت کرده‌اند و در سامانه جامع تجارت ثبت شده‌اند مجاز می‌باشد. ماده ۶ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
خریداران کالاهای موضوع قاچاق اعم از تاجران و تولیدکنندگان موظفند هنگام خرید این کالاها، از فروشنده صورت حساب (فاکتور) دریافت نمایند. ماده ۷ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
حمل بین شهری کالاهای موضوع قاچاق منوط به دریافت سند حمل از زیر سامانه حمل و نقل مربوط موضوع بند (ث) فصل دوم آیین‌نامه اجرایی مواد (۵) و (۶) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۴۶۴۴۳ /ت۵۱۵۵۹ه- مورخ ۱۳۹۵/۴/۲۳ می‌باشد. ماده ۸ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
سند حمل بین شهری کالاهای موضوع قاچاق باید متضمن تعیین مسیر حمل باشد و انحراف غیرمتعارف از مسیر تعیین شده در سند حمل، مجاز نمی‌باشد. ماده ۹ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
نگهداری کالاهای موضوع قاچاق صرفاً در انبارهای ثبت شده در سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا موضوع بند (ج) فصل دوم آیین‌نامه اجرایی مواد (۵) و (۶) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۴۶۴۴۳ /ت۵۱۵۵۹ه- مورخ ۱۳۹۵/۴/۲۳ مجاز می‌باشد. ماده ۱۰ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
در صورت راه اندازی سامانه حمل درون شهری، رعایت مفاد مواد (۸) و (۹) این دستورالعمل در مورد حمل درون شهری کالاهای موضوع قاچاق نیز الزامی است. ماده ۱۱ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
از تاریخ لازم الاجرا شدن این دستورالعمل، کلیه ضوابط و مقررات مغایر با آن لغو می‌گردد. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری

کالای موضوع قاچاق، کالای تولید داخل یا وارداتی است که به صورت تجاری بر خلاف ضوابط تعیینی دولت خرید، فروش، حمل یا نگهداری شود. علاوه بر فراورده‌های نفتی و دارویی، سایر مصادیق کالاهای موضوع قاچاق مطابق ماده (۲) این دستورالعمل تعیین می‌شود. ماده ۲ (منسوخ ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
خرید، فروش، حمل یا نگهداری به قصد خروج کالای موضوع قاچاق باید طبق این دستورالعمل و در مراجع ذی صلاح احراز شود. ماده ۲ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
مصادیق کالاهای موضوع قاچاق و سایر ضوابط اختصاصی هر کالا حسب مورد به پیشنهاد دستگاه مربوط و تایید ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز تعیین می‌گردد. ماده ۳ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
خرید، فروش، حمل یا نگهداری کالاهای موضوع قاچاق در صورتی تجاری محسوب خواهد شد که با توجه به شواهد امر از قبیل ظواهر مرتکب، حجم کالا، نحوه نگهداری یا حمل، زمان و مکان کشف عرفاً برای امر تجاری باشد. ماده ۴ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
عدم رعایت ضوابط مندرج در مواد بعدی این دستورالعمل در مراحل خرید، فروش، حمل یا نگهداری تجاری کالاهای موضوع قاچاق، مشمول مجازات‌های مقرر در تبصره (۴) الحاقی ماده (۱۸) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز - مصوب ۱۳۹۴- خواهد بود. ماده ۵ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
فروش کالاهای موضوع قاچاق صرفاً توسط اشخاصی که از مرجع ذی ربط مجوز دریافت کرده‌اند و در سامانه جامع تجارت ثبت شده‌اند مجاز می‌باشد. ماده ۶ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
خریداران کالاهای موضوع قاچاق اعم از تاجران و تولیدکنندگان موظفند هنگام خرید این کالاها، از فروشنده صورت حساب (فاکتور) دریافت نمایند. ماده ۷ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
حمل بین شهری کالاهای موضوع قاچاق منوط به دریافت سند حمل از زیر سامانه حمل و نقل مربوط موضوع بند (ث) فصل دوم آیین‌نامه اجرایی مواد (۵) و (۶) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۴۶۴۴۳ /ت۵۱۵۵۹ه- مورخ ۱۳۹۵/۴/۲۳ می‌باشد. ماده ۸ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
سند حمل بین شهری کالاهای موضوع قاچاق باید متضمن تعیین مسیر حمل باشد و انحراف غیرمتعارف از مسیر تعیین شده در سند حمل، مجاز نمی‌باشد. ماده ۹ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
نگهداری کالاهای موضوع قاچاق صرفاً در انبارهای ثبت شده در سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا موضوع بند (ج) فصل دوم آیین‌نامه اجرایی مواد (۵) و (۶) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره ۴۶۴۴۳ /ت۵۱۵۵۹ه- مورخ ۱۳۹۵/۴/۲۳ مجاز می‌باشد. ماده ۱۰ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
در صورت راه اندازی سامانه حمل درون شهری، رعایت مفاد مواد (۸) و (۹) این دستورالعمل در مورد حمل درون شهری کالاهای موضوع قاچاق نیز الزامی است. ماده ۱۱ (اصلاحی ۱۳۹۷/۰۷/۲۵)
از تاریخ لازم الاجرا شدن این دستورالعمل، کلیه ضوابط و مقررات مغایر با آن لغو می‌گردد. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری