تصویب‌نامه درباره تأیید صورت‌های مالی سازمان منطقه آزاد کیش

هیات وزیران در جلسه ۱۳۹۴/۱۲/۲ به پیشنهاد شماره ۲۹۱۹ /۱۰ /۹۴۲ مورخ ۱۳۹۴/۸/۱۴ دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران - مصوب ۱۳۷۲- تصویب کرد: ۱

صورت‌های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش مربوط به سال مالی منتهی به ۱۳۹۳/۱۲/۲۹ به شرح صورتجلسه مورخ ۱۳۹۴/۴/۳۰ پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید می‌شود. ۲
سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، برای سال مالی منتهی به ۱۳۹۴/۱۲/۲۹ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان مذکور و سازمان حسابرسی تعیین می‌شود. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، مورخ ۱۳۹۴/۴/۳۰ پیرو دعوتنامه شماره ۱۳۱۳ /۲۰ /۹۴۲ مورخ ۱۳۹۴/۴/۲۵ جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش در تاریخ ۱۳۹۴/۴/۳۰ در محل دبیرخانه شورای عالی با حضور اعضاء کارگروه تخصصی شورای عالی و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیات مدیره و بررسی صورت‌های مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۳ و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۳ و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ نمودند: ۱
در خصوص بند ۴ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری تمهیدات مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرات و تطبیق حساب با طرف حساب‌های عمده از جمله شرکت‌های تابعه به صورت ادواری و انجام پیگیری‌ها و اقدامات لازم، نسبت به اخذ به موقع و مناسب پاسخ تائیدیه‌های ارسالی اقدام نموده و اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد نیاز را اعمال نماید. در خصوص مغایرت با شرکت آب و برق کیش، اقدامات تا حصول نتیجه نهایی پیگیری شده و حداکثر تا تاریخ ۱۳۹۴/۹/۱۰ نتایج اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد. ۲
در خصوص بند ۵ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ضمن اتخاذ تمهیدات مناسب و پیگیری مستمر در جهت وصول یا تعیین تکلیف اقلام راکد حساب‌ها و اسناد دریافتنی تجاری و پیش پرداخت‌های سرمایه ای گروه تا حصول نتایج نهائی، اقدام لازم در خصوص سرمایه گذاری‌های بلند مدت مندرج در گزارش حسابرس مستقل به عمل آورده و در صورت لزوم تعدیلات و اصلاحات لازم در حساب‌ها را اعمال و نتیجه اقدامات حداکثر تا تاریخ ۱۳۹۴/۹/۱۰ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه نماید. ۳
در خصوص بند ۶ گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۳ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مورد تصویب قرار گرفت. ۴
در خصوص بند ۷ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: در جلسه مورخ ۱۳۹۴/۴/۹ کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد مقرر شد موضوع توسط کمیته منتخب کارگروه شورا متشکل از نمایندگان وزارت دادگستری، وزارت صنعت، معدن و تجارت، وزارت امور اقتصادی و دارائی، سازمان مدیریت و برنامه‌ریزی کشور و دبیرخانه شورا به عنوان عضو ثابت و عضویت سایر دستگاهها حسب مورد و گروه مشاورین، با مراجعه به مناطق آزاد ذیربط مورد بررسی قرار گرفته و حداکثر تا پایان شهریور ماه نتیجه در کارگروه شورا جهت اتخاذ تصمیم ارائه شود و نتیجه نهایی تا تاریخ ۱۳۹۴/۹/۱۰ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه گردد. ۵
در خصوص بند ۸ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: بر اساس گزارش سازمان تصویر بیمه نامه‌ها بعد از ارائه صورتهای مالی ارائه و ایراد این بند رفع شده است، مقرر شد کماکان هیات مدیره با پیشنهاد بودجه لازم و با رعایت صرفه و صلاح سازمان، نسبت به برقراری پوشش بیمه ای مناسب دارائی‌های ثابت مشهود در زمان مناسب اقدام لازم را به عمل آورد. ۶
در خصوص بند ۹ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ضمن دقت لازم در ارائه بودجه پیشنهادی سالیانه، نسبت به رعایت بودجه مصوب اقدام نماید. ۷
در خصوص بند ۱۰ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد مفاد اساسنامه سازمان رعایت گردد. ۸
در خصوص بند ۱۱ گزارش بازرس قانونی: موضوع به استماع کارگروه رسید و مقرر شد پیگیری تا حصول نتیجه صورت پذیرد. ۹
در خصوص بند ۱۲ گزارش بازرس قانونی: موضوع به استماع کارگروه رسید و مقرر شد پیگیری تا حصول نتیجه صورت پذیرد. ۱۰
در خصوص بند ۱۳ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا در جهت تعیین تکلیف وضعیت واحد‌های مسکونی و وسائط نقلیه در اختیار دستگاه‌های اجرایی و نیز اراضی در اختیار شرکت آب و برق کیش و همچنین پیگیری مبالغ دریافتی از پرسنل در سال ۹۱ بابت واگذاری تعداد ۱۹۰ واحد مسکونی اقدامات لازم به عمل آید. ۱۱
در خصوص بند ۱۴ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره در کلیه معاملات قوانین موضوعه را رعایت نمایند. ۱۲
در خصوص بند ۱۶ گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارائه شده در خصوص اقدامات انجام شده در اجرای قانون مبارزه با پولشوئی و آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌های اجرایی مرتبط، به استماع کارگروه رسید. ۱۳
کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیات مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳، مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیات مدیره و مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص مدیرعامل به عنوان پاداش کارکنان دست اندرکار اختصاص یافته و پرداخت شود. ۱۴
کارگروه تخصصی به دبیرخانه شورا ماموریت داد تا با توجه به ماده (۲۰) اساسنامه سازمان‌های مناطق آزاد تجاری - صنعتی و سایر قوانین و مقررات مربوط، نسبت به بررسی و ارائه پیشنهاد لازم در خصوص انتخاب حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۴ و تعیین حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، اقدام نماید. ۱۵
روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب گردید. جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.

صورت‌های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش مربوط به سال مالی منتهی به ۱۳۹۳/۱۲/۲۹ به شرح صورتجلسه مورخ ۱۳۹۴/۴/۳۰ پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید می‌شود. ۲
سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، برای سال مالی منتهی به ۱۳۹۴/۱۲/۲۹ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان مذکور و سازمان حسابرسی تعیین می‌شود. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، مورخ ۱۳۹۴/۴/۳۰ پیرو دعوتنامه شماره ۱۳۱۳ /۲۰ /۹۴۲ مورخ ۱۳۹۴/۴/۲۵ جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش در تاریخ ۱۳۹۴/۴/۳۰ در محل دبیرخانه شورای عالی با حضور اعضاء کارگروه تخصصی شورای عالی و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیات مدیره و بررسی صورت‌های مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۳ و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۳ و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ نمودند: ۱
در خصوص بند ۴ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری تمهیدات مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرات و تطبیق حساب با طرف حساب‌های عمده از جمله شرکت‌های تابعه به صورت ادواری و انجام پیگیری‌ها و اقدامات لازم، نسبت به اخذ به موقع و مناسب پاسخ تائیدیه‌های ارسالی اقدام نموده و اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد نیاز را اعمال نماید. در خصوص مغایرت با شرکت آب و برق کیش، اقدامات تا حصول نتیجه نهایی پیگیری شده و حداکثر تا تاریخ ۱۳۹۴/۹/۱۰ نتایج اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد. ۲
در خصوص بند ۵ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ضمن اتخاذ تمهیدات مناسب و پیگیری مستمر در جهت وصول یا تعیین تکلیف اقلام راکد حساب‌ها و اسناد دریافتنی تجاری و پیش پرداخت‌های سرمایه ای گروه تا حصول نتایج نهائی، اقدام لازم در خصوص سرمایه گذاری‌های بلند مدت مندرج در گزارش حسابرس مستقل به عمل آورده و در صورت لزوم تعدیلات و اصلاحات لازم در حساب‌ها را اعمال و نتیجه اقدامات حداکثر تا تاریخ ۱۳۹۴/۹/۱۰ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه نماید. ۳
در خصوص بند ۶ گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۳ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مورد تصویب قرار گرفت. ۴
در خصوص بند ۷ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: در جلسه مورخ ۱۳۹۴/۴/۹ کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد مقرر شد موضوع توسط کمیته منتخب کارگروه شورا متشکل از نمایندگان وزارت دادگستری، وزارت صنعت، معدن و تجارت، وزارت امور اقتصادی و دارائی، سازمان مدیریت و برنامه‌ریزی کشور و دبیرخانه شورا به عنوان عضو ثابت و عضویت سایر دستگاهها حسب مورد و گروه مشاورین، با مراجعه به مناطق آزاد ذیربط مورد بررسی قرار گرفته و حداکثر تا پایان شهریور ماه نتیجه در کارگروه شورا جهت اتخاذ تصمیم ارائه شود و نتیجه نهایی تا تاریخ ۱۳۹۴/۹/۱۰ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه گردد. ۵
در خصوص بند ۸ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: بر اساس گزارش سازمان تصویر بیمه نامه‌ها بعد از ارائه صورتهای مالی ارائه و ایراد این بند رفع شده است، مقرر شد کماکان هیات مدیره با پیشنهاد بودجه لازم و با رعایت صرفه و صلاح سازمان، نسبت به برقراری پوشش بیمه ای مناسب دارائی‌های ثابت مشهود در زمان مناسب اقدام لازم را به عمل آورد. ۶
در خصوص بند ۹ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ضمن دقت لازم در ارائه بودجه پیشنهادی سالیانه، نسبت به رعایت بودجه مصوب اقدام نماید. ۷
در خصوص بند ۱۰ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد مفاد اساسنامه سازمان رعایت گردد. ۸
در خصوص بند ۱۱ گزارش بازرس قانونی: موضوع به استماع کارگروه رسید و مقرر شد پیگیری تا حصول نتیجه صورت پذیرد. ۹
در خصوص بند ۱۲ گزارش بازرس قانونی: موضوع به استماع کارگروه رسید و مقرر شد پیگیری تا حصول نتیجه صورت پذیرد. ۱۰
در خصوص بند ۱۳ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا در جهت تعیین تکلیف وضعیت واحد‌های مسکونی و وسائط نقلیه در اختیار دستگاه‌های اجرایی و نیز اراضی در اختیار شرکت آب و برق کیش و همچنین پیگیری مبالغ دریافتی از پرسنل در سال ۹۱ بابت واگذاری تعداد ۱۹۰ واحد مسکونی اقدامات لازم به عمل آید. ۱۱
در خصوص بند ۱۴ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره در کلیه معاملات قوانین موضوعه را رعایت نمایند. ۱۲
در خصوص بند ۱۶ گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارائه شده در خصوص اقدامات انجام شده در اجرای قانون مبارزه با پولشوئی و آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌های اجرایی مرتبط، به استماع کارگروه رسید. ۱۳
کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیات مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳، مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیات مدیره و مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص مدیرعامل به عنوان پاداش کارکنان دست اندرکار اختصاص یافته و پرداخت شود. ۱۴
کارگروه تخصصی به دبیرخانه شورا ماموریت داد تا با توجه به ماده (۲۰) اساسنامه سازمان‌های مناطق آزاد تجاری - صنعتی و سایر قوانین و مقررات مربوط، نسبت به بررسی و ارائه پیشنهاد لازم در خصوص انتخاب حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۴ و تعیین حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، اقدام نماید. ۱۵
روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب گردید. جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.