تصویب‌نامه درباره تأیید صورتهای مالی سازمان منطقه آزاد ماکو
هیات وزیران در جلسه ۱۳۹۸/۱۱/۰۶ به پیشنهاد شماره ۳۷۴۲ /۱۰ /۹۸۲ مورخ ۱۳۹۸/۷/۳۰ دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران - مصوب ۱۳۷۲- تصویب کرد: ۱
- صورتهای مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، مربوط به سال مالی منتهی به ۱۳۹۷/۱۲/۲۹ به شرح صورتجلسه مورخ ۱۳۹۸/۷/۷ پیوست که تاییدشده به مهر دفتر هیات دولت می‌باشد، تایید می‌شود. ۲
- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به ۱۳۹۸/۱۲/۲۹ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان حسابرسی و سازمان منطقه آزاد یاد شده با رعایت تعرفه‌های مصوب مطابق قانون تعیین می‌شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می‌باشد. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۷، سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو - مورخ ۱۳۹۸/۰۷/۰۷ پیرو دعوتنامه شماره ۳۱۶۲ /۲۰ /۹۸۲ مورخ ۱۳۹۸/۰۷/۰۲ جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۷ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو در تاریخ ۱۳۹۸/۰۷/۰۷ در سالن کنفرانس ساختمان شماره ۲ دبیرخانه شورای عالی، با حضور اعضای کارگروه تخصصی شورای عالی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیات مدیره و بررسی صورتهای مالی حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۷ و توضیحات مدیرعامل و هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ نمودند: ۱
- در خصوص بند (۴) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی و شرکت اصلی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۷ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت. ۲
- در خصوص بند (۵) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع گزارش سازمان در این خصوص، مجمع عمومی ضمن تاکید بر مسئولیت مدیرعامل و هیات مدیره وقت سازمان در رابطه با هرگونه ضرر و زیان مالی وارده به سازمان مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات قانونی لازم را نسبت به تعیین سهم سازمان و همچنین اصلاح قرارداد مذکور با رعایت صرفه و صلاح سازمان حداکثر تا پایان سال ۱۳۹۸ به عمل آورده و نتایج اقدامات را هر سه ماه یکبار به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۳
- در خصوص بند (۶) گزارش بازرس قانونی (تاکید بر مطلب خاص): در خصوص اجاره مغازه‌های مجتمع تجاری امید، مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات لازم را با رعایت صرفه و صلاح سازمان و با لحاظ عدم تضییع حقوق مستاجرین در جهت وصول مبالغ به عمل آورده و نتایج را حداکثر تا تاریخ ۱۳۹۸/۰۹/۳۰ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. همچنین در مورد لغو قرارداد تامین صندلی پروازی با شرکت مذکور، مجمع عمومی ضمن تاکید بر مسئولیت مدیرعامل و مدیران ذیربط در خصوص هرگونه ضرر و زیان احتمالی ناشی از لغو زودتر از موعد قرارداد مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات قانونی لازم را به رعایت صرفه و صلاح سازمان به منظور تعیین تکلیف موضوع به عمل آورده و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ ۱۳۹۸/۰۹/۳۰ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۴
- در خصوص بند (۷) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. همچنین با توجه به توضیحات ارائه شده در خصوص تعداد نیروی انسانی، مقرر شد حسابرس محترم نسبت به اصلاح گزارش در این خصوص اقدام نماید. ۵
- در خصوص بند (۸) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی ضمن تاکید بر ضرورت رعایت بودجه مصوب مقرر نمود سازمان منطقه مستندات لازم و مورد نیاز را در خصوص توجیه علل مغایرت‌ها و عدم تحقق برخی عملیات سرمایه ای و پروژه‌های در دست اجرا را جهت تطبیق به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه و حداکثر طی مدت دو ماه ضمن اخذ تاییدیه از حسابرس مستقل و بازرس قانونی مدارک مورد نظر را به اعضای مجمع عمومی ارائه نمایند. ۶
- در خصوص بند (۹) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. ۷
- در خصوص بند (۱۰) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی ضمن تاکید بر مسئولیت مدیرعامل و اعضای هیات مدیره وقت و مدیران ذیربط در خصوص هرگونه ضرر و زیان احتمالی ناشی از عدم اجرای تکلیف مقرر در مجمع عمومی مورخ ۱۳۹۷/۰۴/۰۶ مقرر نمود سازمان منطقه نسبت به اجرای تکالیف مقرر و رفع و اصلاح بندهای مذکور حداکثر ظرف سه ماه از تاریخ صورتجلسه اقدام و نتایج را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. همچنین مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه نسبت به مشخص نمودن قراردادهای مربوط به کارکنان سازمان و نحوه ذخیره گیری اقدام و همچنین کلیه اصلاحات مربوط به نیروهای سازمانی و شرکتی (پیمانکارانی که خرید خدمت از آن‌ها صورت می‌پذیرد) به انضمام رفع مغایرت‌های ذخیره گیری مالی را حداکثر ظرف ۲ ماه از تاریخ صورتجلسه اقدام و نتایج را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۸
- در خصوص بند (۱۱) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به طرح موضوع مذکور و تصویب در شورای عالی و ابلاغ طی تصویب‌نامه شماره ۴۰۰۵۲ /ت۵۶۴۳۱ه- مورخ ۱۳۹۸/۰۴/۰۶ مقرر گردید سازمان منطقه مدارک و مستندات لازم را جهت حذف بند مذکور در اختیار حسابرس مستقل و بازرس قانونی قرار دهد. ۹
- در خصوص بند (۱۲) گزارش در مورد سایر مسئولیت‌های قانونی حسابرس: مجمع عمومی ضمن تاکید بر مسئولیت مدیرعامل و اعضای هیات مدیره و مدیران ذیربط در خصوص هرگونه ضرر و زیان احتمالی ناشی از عدم اجرای موارد اشاره شده در بند مذکور مقرر نمود سازمان منطقه نسبت به اجرا و تکمیل موارد و انجام اصلاحات احتمالی لازم در حساب‌ها اقدام و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ ۱۳۹۸/۰۸/۳۰ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۱۰
- در خصوص بند (۱۳) گزارش در مورد سایر مسئولیت‌های قانونی حسابرس: پس از استماع گزارش سازمان منطقه در اینخصوص و با توجه به بند ۸ صورتجلسه مورخ ۱۳۹۳/۰۵/۱۱ شورای برنامه‌ریزی و توسعه استان در خصوص واگذاری ساختمان مجتمع فرهنگی به منطقه آزاد ماکو، مجمع عمومی ضمن تایید موضوع بر مالکیت سازمان منطقه تاکید نمود. همچنین مقرر شد سازمان منطقه اقدام قانونی لازم به منظور شناسایی و انتقال سند مالکیت زمین‌های کارشناسی نشده را انجام و به منظور تسریع در این امر از همکاری دستگاه‌های عضو مجمع عمومی استفاده نموده و نتایج اقدامات صورت گرفته هر سه ماه یکبار در اختیار حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی قرار گیرد. ۱۱
- در خصوص بند (۱۴) گزارش در مورد سایر مسئولیت‌های قانونی حسابرس: مجمع عمومی ضمن تاکید بر مسئولیت اعضای هیات مدیره و مدیران ذیربط در خصوص هرگونه ضرر و زیان احتمالی ناشی از این موضوع مقرر نمود سازمان منطقه حداکثر تا تاریخ ۱۳۹۸/۰۷/۳۰ نسبت به انجام اصلاحات لازم در حساب‌ها اقدام و همچنین پیگیری لازم به منظور وصول مطالبات سازمان با رعایت صرفه و صلاح تا حصول نتایج نهایی را به عمل آورده و نتایج اقدامات را به صورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۱۲
- در خصوص بند (۱۵) گزارش در مورد سایر مسئولیت‌های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. ۱۳
- در خصوص بند (۱۶) گزارش در مورد سایر مسئولیت‌های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. ۱۴
- مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه فهرست تجزیه سنی اسناد دریافتنی و پرداختنی به همراه مطالبات معوق سازمان را حداکثر ظرف ۳ ماه از تاریخ صورتجلسه تهیه و جهت ارائه به مجمع به دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۱۵
- با توجه به بند (۴) گزارش حسابرس مستقل (اظهارنظر مقبول گزارش حسابرسی) کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، پاداش اعضای هیات مدیره سازمان‌های مناطق آزاد بر اساس تشخیص دبیر شورای عالی و مطابق با سقف مبلغ تعیین شده در بخشنامه شماره ۶۴۷۴۴۴ مورخ ۱۳۹۵/۵/۱۱ رئیس سازمان برنامه و بودجه کشور در رابطه با پرداخت به اعضای هیات مدیره، تعیین و ابلاغ گردد. ۱۶
- در خصوص افراد دست اندرکار در تهیه صورتهای مالی هر سازمان، مطابق با نظر مدیرعامل آن سازمان و مبلغی معادل با «حداکثر یک ماه حقوق و مزایای مندرج در حکم کارگزینی افراد» پرداخت گردد. ۱۷
- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۸ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت قوانین و مقررات مربوطه تعیین می‌شود. ۱۸
- روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب می‌شود. ۱۹
- جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.