ماده ۱۳۵ آیین‌نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی مصوب ۱۳۹۸/۰۷/۲۱
اشخاص، نهادها و دستگاه‌های مشمول موضوع مواد (۵) و (۶) قانون برحسب نوع فعالیت و ساختار سازمانی خود مکلف اند در صورت مشاهده معاملات و عملیات مشکوک به پول شویی و تأمین مالی تروریسم، مراتب را بلافاصله و بدون اطلاع ارباب رجوع، به واحدها‌ی مبارزه با پول شویی در هر دستگاه اطلاع دهند. واحد مذکور نیز باید پس از بررسی اولیه، نسبت به ارسال گزارش به مرکز مطابق با ساز و کار اعلامی توسط این مرجع اقدام کند. تبصره ۱ - واحد مبارزه با پول شویی شخص مشمول مکلف است گزارش معاملات مشکوک را از طر‌یق سامانه ای که مرکز به منظور جمع آور‌ی گزارش معاملات مشکوک ایجاد می‌کند، حدا‌کثر تا پا‌یان همان روز کار‌ی برای مرکز ارسال کند. در صورتی که دسترسی به سامانه مذکور از طرف مرکز برای شخص مشمول فراهم نشده باشد واحدها‌ی مبارزه با پول شویی مکلف اند به نحو‌ی که مرکز مشخص می‌سازد، نسبت به ارسال گزارش اقدام کند. تبصره ۲ - اشخاص مشمول مکلف اند با بررسی روزانه سامانه جمع آور‌ی گزارش معاملات مشکوک، نسبت به پاسخ گویی به استعلامات مندرج در آن حدا‌کثر تا یک روز اقدام و اطلاعات مورد نیاز را در قالب تعیین شده و از طر‌یق سامانه ارسال کنند.