اساسنامه صندوق ضمانت سرمایه گذاری تعاون؛ ارکان صندوق
صندوق دارای ارکان زیر است: الف- مجمع عمومی ب. هیئت مدیره پ- مدیرعامل ت- بازرس (حسابرس)
(اصلاحی ۱۳۸۹/۱۲/۰۴)- مجمع عمومی از اعضای زیر تشکیل می‌شود: الف - وزیر تعاون، کار و رفاه اجتماعی (رییس مجمع) ب - وزیر جهاد کشاورزی پ - وزیر صنعت، معدن و تجارت ت - وزیر امور اقتصادی و دارایی ث - رییس سازمان برنامه و بودجه کشور
وظایف و اختیارات مجمع عمومی به شرح زیر تعیین می‌شود. ۱-بررسی و تصویب خط مشی و سیاستهای کلی صندوق. ۲- رسیدگی و اظهارنظر نسبت به گزارش عملیات سالیانه و تصویب ترازنامه و حساب سود و زیان ظرف مهلت قانونی. ۳- بررسی و تصویب بودجه سالانه که از طرف هیئت مدیره پیشنهاد می‌شود. ۴ (اصلاحی ۱۳۹۵/۰۲/۲۹)- پیشنهاد اصلاح اساسنامه صندوق به مراجع قانونی ذی ربط. ۵- بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت به سایر مواردی که از طرف هیئت مدیره پیشنهاد می‌شود. ۶- انتخاب و عزل اعضای هیئت مدیره و بازرس و تعیین حق حضور و پاداش اعضای هیئت مدیره و حق‌الزحمه بازرس و حقوق و مزایای مدیرعامل با رعایت -ماده (۷۴) قانون مدیریت خدمات کشوری - مصوب ۱۳۸۶-. ۷ (اصلاحی ۱۳۹۵/۰۲/۲۹)- تصویب آیین نامه‌های مورد نیاز برای فعالیت صندوق که از طرف هیأت مدیره پیشنهاد می‌شود و در صورت لزوم ارایه آن به مراجع ذی ربط برای اتخاذ تصمیم نهایی. ۸- اتخاذ تصمیم نسبت به مطالبات مشکوک الوصول و لاوصول. ۹- ارجاع دعاوی مورد اختلاف به داوری و همچنین صلح دعاوی با رعایت اصل یکصد و سی و نهم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران. ۱۰- سایر وظایف و اختیاراتی که طبق این اساسنامه و یا قوانین و مقررات برعهده مجامع عمومی می‌باشد.
صندوق توسط هیئت مدیره‌ای مرکب از پنج نفر که برای مدت دو سال به انتخاب و با حکم رییس مجمع عمومی منصوب می‌شوند، اداره می‌گردد. تجدید انتخاب اعضای هیئت مدیره بلامانع است و پس از انقضای مدت مأموریت آنان نیز مادام که مدیر یا مدیران جدید انتخاب یا معرفی نگردیده‌اند، مدیران یاد شده همچنان عهده دار مسئولیت خواهند بود. تبصره - هیئت مدیره در اولین جلسه یک نفر را به عنوان رییس هیئت مدیره و یک نفر را به عنوان نایب رییس برای مدت دو سال از میان اعضا انتخاب می‌نماید. تغییر سمت اعضای هیئت مدیره موکول به تصویب هیئت مدیره خواهند بود.
جلسات هیئت مدیره بر حسب دعوت رییس هیئت مدیره حداقل ماهی دو بار تشکیل و با حضور حداقل سه نفر از اعضا رسمیت می‌یابد. تصمیمات هیئت مدیره حداقل با سه رأی موافق معتبر است.
وظایف و اختیارات هیئت مدیره به شرح زیر تعیین می‌شود: ۱- اجرای اساسنامه و مصوبات ابلاغی توسط مجمع عمومی. ۲- تنظیم برنامه‌ها و خط مشی کلی صندوق در جهت تحقق اهداف و موضوع آن و پیشنهاد به مجمع عمومی برای تصویب. ۳ (اصلاحی ۱۳۹۵/۰۲/۲۹)- تدوین آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌های مورد نیاز برای فعالیت صندوق و ارایه آن به مجمع عمومی. ۴- رسیدگی و اظهارنظر نسبت به گزارش‌های مدیرعامل و بازرس و نیز حساب سود و زیان و ترازنامه صندوق و ارایه به مجمع عمومی جهت اتخاذ تصمیم. ۵- اتخاذ تصمیم و پیگیری لازم در مورد وصول مطالبات صندوق و پرداخت دیون آن. ۶- ارایه گزارش و نظر مشورتی به مجمع عمومی در رابطه با عملکرد و امور صندوق. ۷ - ارایه پیشنهاد تغییر یا اصلاح مفاد اساسنامه در جهت پیشرفت سریعتر اهداف صندوق به مجمع عمومی. ۸- اجرای مفاد تبصره ماده (۳) این اساسنامه. ۹- پیشنهاد نصب و عزل مدیرعامل به مجمع عمومی. ۱۰ - افتتاح حساب جاری و سپرده نزد بانک‌ها در ارتباط با انجام فعالیت‌های صندوق. ۱۱ - خرید و فروش، اجاره، اعطا یا قبول ضمانت و ظهرنویسی و تضمین‌های تجاری و وثیقه و رهن اموال غیرمنقول، سرمایه‌گذاری و مشارکت و پیمانکاری. ۱۲ - افتتاح حسابهای ذخیره ارزی یا ریالی و استفاده از آنها به نام صندوق نزد بانک‌ها و موسسات مالی و اعتباری و سایر موسسات تجاری داخلی یا خارجی یا انسداد آنها با رعایت مقررات مربوط. ۱۳ - پیشنهاد ارجاع دعاوی مورد اختلاف به داوری و همچنین صلح دعاوی و ارایه آن به مجمع عمومی. ۱۴- بررسی طرح‌ها، سرمایه گذاری‌ها، تعهدات و سایر موارد موضوع فعالیت صندوق جهت قبول پوشش ریسک (خطر) و انجام تضمین‌ها. ۱۵- مبادرت به هرگونه اقدامی که در چارچوب اهداف تأسیس صندوق و انجام امور مربوط ضروری است و سایر وظایفی که طبق این اساسنامه و سایر قوانین و مقررات به عهده هیئت مدیره می‌باشد. تبصره - هیئت مدیره می‌تواند ایفای وظایف و اختیارات خود را با تعیین موارد به مدیرعامل تفویض نماید.
مدیرعامل صندوق به پیشنهاد هیئت مدیره و تصویب مجمع عمومی از میان اعضای هیئت مدیره و یا خارج از آن برای مدت دو سال انتخاب و با حکم رییس مجمع عمومی منصوب می‌گردد و تجدید انتخاب وی بلامانع است.
وظایف و اختیارات مدیرعامل به شرح زیر است: ۱- انجام امور اداری و مالی و عملیات موضوع صندوق و اجرای مصوبات هیئت مدیره و مجمع عمومی. ۲- استخدام، اخراج، ترفیع، انتقال و مأموریت و سایر امور اداری و استخدامی کارکنان بر طبق قوانین و مقررات مربوط و مقررات داخلی صندوق و تعیین مدیران. ۳- نمایندگی صندوق در مقابل سازمان‌های دولتی و غیردولتی و اشخاص حقیقی و حقوقی و مراجع قانونی و اقامه و دفاع از هرگونه دعوی کیفری و یا حقوقی و یا هر دعوی و اقدامات دیگر در رابطه با مراجع قضایی و اجرایی با حق تعیین وکیل یا حق توکیل به غیر و یا نمایندگی و نیابت. ۴- انعقاد هر نوع قرارداد و اجرای آن به هر شکل و با هر شخص حقیقی و حقوقی و تحت هرگونه شرایط در چارچوب اهداف و موضوع فعالیت صندوق. ۵- صلح و سازش و ارجاع به داوری و استرداد دعوا با رعایت قوانین و مقررات مربوط با تصویب هیئت مدیره. ۶- تهیه بودجه سالانه و ترازنامه و حساب سود و زیان و گزارش‌های مالی و سایر گزارش‌ها برای ارایه به هیئت مدیره. ۷- ارایه پیشنهاد افزایش یا کاهش سرمایه و سایر پیشنهادها به هیئت مدیره. ۸- اقدام در مورد وصول مطالبات و بستانکاری‌های صندوق و تشخیص مطالبات مشکوک الوصول جهت ارایه به هیئت مدیره. ۹- انجام اقدامات لازم در مورد تعهدات صندوق. ۱۰ - ایفای وظایف و اختیاراتی که هیئت مدیره به مدیرعامل تفویض می‌نماید. ۱۱- سایر وظایف و اختیاراتی که قوانین و مقررات مربوط بر عهده مدیرعامل قرار می‌دهد. تبصره ۱ (اصلاحی ۱۳۸۹/۱۲/۰۴)- چکها و اسناد و اوراق مالی و اعتباری و معاملاتی و تجاری و اسناد تعهدآور با امضای ثابت مدیرعامل و امضای متغیر رییس هیئت مدیره یا یکی دیگر از اعضای هیئت مدیره به تعیین وی معتبر خواهد بود و سایر اسناد و مکاتبات با امضای مدیرعامل مجری است و در صورت لزوم مدیرعامل می‌تواند حق امضای خود را در این موارد با مسئولیت خود به هر یک از مسئولان و یا کارکنان صندوق واگذار نماید. تبصره ۲ (الحاقی ۱۳۸۹/۱۲/۰۴)- استفاده از حسابهای بانکی موضوع ماده (۷۶) قانون محاسبات عمومی کشور با امضای ثابت مدیرعامل و امضای متغیر رییس هیئت مدیره یا یکی دیگر از اعضای هیئت مدیره به تعیین وی و امضای ذیحساب شرکت یا مقام مجاز از طرف او صورت خواهد گرفت.
بازرس (حسابرس) صندوق، سازمان حسابرسی می‌باشد که موظف است طبق مقررات مربوط اعمال نظارت نموده و به حساب‌ها و ترازنامه و حساب سود و زیان صندوق رسیدگی و گزارش‌های لازم را تهیه و به مجمع عمومی ارایه کند و همچنین وظایف و اختیاراتی را که به موجب قانون تجارت بر عهده بازرس است، انجام دهد. بازرس مکلف است گزارش خود را در خصوص حسابهای سالانه و ترازنامه صندوق ظرف مهلت سه ماه از پایان سال مالی صندوق به مجمع عمومی تسلیم نماید. بازرس با اطلاع مدیرعامل و بدون دخالت در عملیات اجرایی حق مراجعه به اسناد و مدارک صندوق را دارد.
سال مالی صندوق از اول فروردین ماه هر سال شروع و در پایان اسفندماه همان سال پایان می‌یابد، به استثنای سال اول تأسیس که از تاریخ تشکیل تا آخر اسفند ماه همان سال خواهد بود.
ترازنامه حساب سود و زیان و سایر صورت‌های مالی صندوق باید ظرف دو ماه پس از سال مالی توسط هیئت مدیره به بازرس صندوق تسلیم شود.
(اصلاحی ۱۳۸۹/۱۲/۰۴)- ده درصد سود ویژه سالانه صندوق که پس از کسر تمامی هزینه‌ها، ذخایر فنی، اندوخته قانونی و کسور قانونی محاسبه می‌شود، به حسابهای خزانه داری کل واریز می‌شود.
نیروی انسانی مورد نیاز صندوق با تصویب مجمع عمومی در قالب صورتجلسه کارگروه موضوع تبصره (۱) بند «و» ماده (۹) قانون اصلاح موادی از قانون برنامه چهارم توسعه اقتصادی، اجتماعی و فرهنگی جمهوری اسلامی ایران و اجرای سیاستهای کلی اصل چهل و چهارم قانون اساسی- مصوب ۱۳۸۷ - از محل بخشی از نیروی انسانی موجود صندوق تعاون کشور تأمین می‌شود، تأمین نیازهای آتی صندوق بر اساس آیین نامه‌های اداری و استخدامی صندوق خواهد بود.
(اصلاحی ۱۳۹۵/۰۲/۲۹)- مواردی که در این اساسنامه پیش‌بینی نشده است حسب مورد تابع قانون تجارت و لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت (در مواردی که به تشخیص فقهای شورای نگهبان مغایر شرع نباشد) و سایر قوانین و مقررات مربوط می‌باشد.
(الحاقی ۱۳۹۵/۰۲/۲۹)- این اساسنامه جایگزین اساسنامه صندوق تعاون - مصوب ۱۳۶۸ - موضوع تصویبنامه شماره ۱۳۲۰۰۴ /ت ۱۰۸۹ مورخ ۱۳۶۸/۱۲/۲۳ و اصلاحات بعدی آن می‌شود.