تصویب‌نامه درباره صورتهای مالی و عملکرد هیئت‌مدیره سازمان منطقه آزاد ماکو
هیات وزیران در جلسه ۲۸/ ۹/ ۱۳۹۷ به پیشنهاد شماره ۳۸۹۸/ ۱۰/ ۹۷۲ مورخ ۱۳/ ۸/ ۱۳۹۷ دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران - مصوب ۱۳۷۲- تصویب کرد: ۱
- صورتهای مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹/ ۱۲/ ۱۳۹۶ به شرح صورتجلسه مورخ ۶/ ۴/ ۱۳۹۷ پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید می‌شود. ۲
- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به ۲۹/ ۱۲/ ۱۳۹۷ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان حسابرسی و سازمان منطقه آزاد یاد شده تعیین می‌شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می‌باشد. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۶ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو - مورخ ۶/ ۴/ ۱۳۹۷ پیرو دعوتنامه شماره ۱۳۴۰/ ۲۰/ ۹۷۲ مورخ ۲۸/ ۳/ ۱۳۹۷ جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۶ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو در تاریخ ۶/ ۴/ ۱۳۹۷ در سالن کنفرانس ساختمان شماره ۲ دبیرخانه شورای عالی، با حضور اعضای کارگروه تخصصی شورای عالی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیات مدیره و بررسی صورتهای مالی حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۶ و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ نمودند: ۱
- در خصوص بند (۴) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۶ صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت. ۲
- در خصوص بند (۵) گزارش بازرس قانونی (تاکید بر مطلب خاص): مقرر شد سازمان منطقه اقدامات حقوقی لازم را با رعایت صرفه و صلاح سازمان تا رسیدن به نتیجه قطعی پیگیری نموده و نتایج اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۳
- در خصوص بند (۶) گزارش بازرس قانونی (تاکید بر مطلب خاص): ضمن استماع گزارش در این خصوص مقرر شد سازمان منطقه اقدامات قانونی لازم را نسبت به تعیین سهم سازمان و اعلام به حسابرس مستقل و بازرس قانونی به عمل آورده و همچنین سازمان منطقه نسبت به اصلاح قرارداد مذکور با رعایت صرفه و صلاح اقدام لازم را معمول و نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ ۳۰/ ۷/ ۱۳۹۷ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۴
- در خصوص بند (۷) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی ضمن تاکید بر ضرورت رعایت بودجه مصوب مقرر نمود سازمان منطقه گزارش تطبیق عملیات با بودجه مصوب را ضمن هماهنگی با دبیرخانه و حداکثر تا تاریخ ۳۰/ ۹/ ۱۳۹۷ به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. مسئولیت عدم رعایت بودجه مصوب سالیانه بر عهده مدیران وقت سازمان می‌باشد. همچنین مقرر شد مدیریت برنامه‌ریزی و بودجه دبیرخانه شورای عالی در زمان تهیه و تنظیم بودجه پیشنهاد‌های سازمان‌های مناطق آزاد سرفصل‌هایی نظیر استهلاک و ذخیره سنوات را لحاظ نماید. ۵
- در خصوص بند (۸) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد دبیرخانه شورای عالی نسبت به تعیین تکلیف موضوع (تمدید مدت عضویت یا معرفی عضو جایگزین) حداکثر تا تاریخ ۳۰/ ۵/ ۱۳۹۷ اقدام نماید. ۶
- در خصوص بند (۹) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای جلسه رسید. ۷
- در خصوص بند (۱۰) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای جلسه رسید. ۸
- در خصوص بند (۱۱) گزارش در مورد سایر مسئولیت‌های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای جلسه رسید. ۹
- با توجه به بند (۴) گزارش حسابرس مستقل (اظهارنظر مقبول گزارش حسابرسی) کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، پاداش اعضای هیات مدیره سازمان‌های مناطق آزاد بر اساس تشخیص دبیر شورای عالی و مطابق با سقف مبلغ تعیین شده در بخشنامه شماره ۶۴۷۴۴۴ مورخ ۱۱/ ۵/ ۱۳۹۷ رئیس سازمان برنامه و بودجه کشور در رابطه با پرداخت به اعضای هیات مدیره، تعیین و ابلاغ گردد. در خصوص افراد دست اندرکار در تهیه صورتهای مالی هر سازمان، مطابق با نظر مدیرعامل آن سازمان و مبلغی معادل با «حداکثر یک ماه حقوق و مزایای مندرج در حکم کارگزینی افراد» پرداخت گردد. ۱۰
- با توجه به یادداشت (۲۸) توضیحی صورتهای مالی، مجمع عمومی مقرر نمود هیات مدیره سازمان نسبت به تهیه و ارائه گزارش توجیهی پیشنهاد افزایش سرمایه به بازرس قانونی با هدف اصلاح ساختار مالی، اقدام لازم را به عمل آورد. ۱۱
- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۷ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی تعیین می‌شود. ۱۲
- روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب می‌شود. جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.