تصویب‌نامه تأیید صورت‌های مالی سازمان منطقه آزاد کیش

هیات وزیران در جلسه ۱۷/ ۱۲/ ۱۳۹۳ به پیشنهاد دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران - مصوب ۱۳۷۲ - تصویب کرد: ۱

صورت‌های مالی تلفیقی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹/ ۱۲/ ۱۳۹۲ به شرح صورتجلسه پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید می‌شود. ۲
سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، برای سال مالی منتهی به ۲۹/ ۱۲/ ۱۳۹۳ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان مذکور و سازمان حسابرسی تعیین می‌شود. اسحاق جهانگیری معاون اول رئیس جمهور صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۲ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، مورخ ۱۷/ ۷/ ۱۳۹۳ پیرو دعوتنامه شماره ۲۹۰۵/ ۲۰/ ۹۳۲ مورخ ۲۴/ ۶/ ۱۳۹۳ و نامه اصلاحی شماره ۲۹۸۵/ ۲۰/ ۹۳۲ مورخ ۳۰/ ۶/ ۱۳۹۳ جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۲ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش در تاریخ ۱۷/ ۷/ ۱۳۹۳ پس از بازدید از پروژه‌ها و فعالیت‌های انجام شده، راس ساعت ۸:۳۰ در محل سازمان منطقه آزاد کیش با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، پس از آن ضمن استماع گزارش هیات مدیره بحث و تبادل نظر و بررسی پیرامون مفاد گزارش سالیانه هیات مدیره و صورت‌های مالی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۲ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش انجام شد و با استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۲ و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ گردید: ۱
در خصوص بند ۴ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری تمهیدات مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرات و تطبیق حساب با طرف حساب‌های عمده از جمله شرکت‌های تابعه به صورت ادواری و انجام پیگیری‌ها و اقدامات لازم، نسبت به اخذ به موقع و مناسب پاسخ تائیدیه‌های ارسالی اقدام نموده و اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد نیاز را اعمال نماید. در خصوص مغایرت با شرکت آب و برق کیش، اقدامات تا حصول نتیجه نهایی پیگیری شده و حداکثر تا تاریخ ۲۰ /۲/ ۹۴ نتایج اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد. ۲
در خصوص بند ۵ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ضمن اتخاذ تمهیدات مناسب و پیگیری مستمر در جهت وصول یا تعیین تکلیف اقلام راکد حساب‌ها و اسناد دریافتنی تجاری و پیش پرداخت‌های سرمایه ای گروه تا حصول نتایج نهایی، اقدام لازم در خصوص سرمایه گذاری‌های بلندمدت مندرج در گزارش حسابرس مستقل به عمل آورده و در صورت لزوم تعدیلات و اصلاحات لازم در حساب‌ها را اعمال و نتیجه اقدامات حداکثر تا تاریخ ۲۰/ ۱۲/ ۱۳۹۳ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه نماید. ۳
در خصوص بند ۶ گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۲ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مورد تصویب قرار گرفت. ۴
در خصوص بند ۷ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: مقرر شد در خصوص اسناد مالی تعهد شده توسط سایر اشخاص حقوقی، پیگیری‌های لازم جهت وصول و تسویه مطالبات تا حصول نتیجه نهایی به عمل آید و نتیجه اقدامات، حداکثر تا تاریخ ۲۰/ ۱۲/ ۹۳ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نمایند. ۵
در خصوص بند ۸ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: مقرر شد هیات مدیره با توجه به مقررات نحوه استفاده از زمین و منابع ملی در مناطق آزاد تجاری - صنعتی، موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۶۴۴۸/ت ۲۵۳ک مورخ ۱۰/ ۲/ ۱۳۷۳ و دستورالعمل اجرایی آیین‌نامه مذکور به شماره ۵۵۷/ ۱۰/ ۹۲۲ مورخ ۲۷/ ۱۲/ ۱۳۹۲ موضوع تبصره ۴ ماده ۵۲ آیین‌نامه مالی و معاملاتی سازمان‌های مناطق آزاد تجاری - صنعتی، نسبت به تعیین نرخ متعارف فروش زمین اقدام لازم را به عمل آورد. همچنین واگذاری زمین به شرکت‌های تابعه سازمان منطقه با اخذ وجه به نرخ تعیین شده برای واگذاری زمین یا اعمال در حسابهای فیمابین در صورت بستانکاری شرکت، مطابق آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌های جاری مجاز می‌باشد. ۶
در خصوص بند ۹ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: مقرر شد هیات مدیره با پیشنهاد بودجه لازم و با رعایت صرفه و صلاح سازمان، نسبت به برقراری پوشش بیمه ای مناسب موجودی مواد و کالا و دارائی‌های ثابت مشهود اقدام نماید. ۷
در خصوص بند ۱۰ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ضمن دقت لازم در ارائه بودجه پیشنهادی سالیانه، نسبت به رعایت بودجه مصوب اقدام نماید. ۸
در خصوص بند ۱۱ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد مفاد اساسنامه سازمان رعایت گردد. ۹
در خصوص بند ۱۲ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد ضمن پیگیری اقدامات در دست انجام در چارچوب قراردادهای منعقده و با رعایت مقررات و صرفه و صلاح سازمان با هماهنگی مراجع قانونی ذیربط و اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب‌ها، گزارش نتایج اقدامات به همراه مدارک و مستندات حداکثر تا تاریخ ۲۰/ ۲/ ۱۳۹۴ به دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و بازرس قانونی ارائه گردد. ۱۰
در خصوص بند ۱۳ گزارش بازرس قانونی: گزارش سازمان در خصوص مغایرت‌های ایجاد شده ناشی از اختلاف نظر در بخشی از پروژه‌های خاتمه یافته و خروج از پروژه‌های در جریان ساخت به استماع اعضاء رسید مقرر شد سازمان حسابرسی گزارش بند مورد نظر را اصلاح و مغایرت‌های مشروح را شفاف نماید. ۱۱
در خصوص بند ۱۴ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا در جهت تعیین تکلیف وضعیت واحدهای مسکونی و وسائط نقلیه در اختیار دستگاه‌های اجرایی و نیز اراضی در اختیار شرکت آب و برق کیش ضمن انعقاد تفاهم نامه، پیگیری و اقدامات لازم به عمل آید. همچنین توضیحات ارائه شده در خصوص انتقال دستگاه آب شیرین کن از شرکت WTD - شستا به سازمان به استماع کارگروه رسید. ۱۲
در خصوص بندهای ۱۵ و ۱۶ گزارش بازرس قانونی: بندهای ۱۵ و ۱۶ گزارش بازرس قانونی به استماع کارگروه رسید. ۱۳
در خصوص بند ۱۷ گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارائه شده در خصوص اقدامات انجام شده در اجرای قانون مبارزه با پولشوئی و آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌های اجرایی مرتبط، به استماع کارگروه رسید. ۱۴
کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیات مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۲، مبلغی به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیات مدیره و کارکنان دست اندرکار، اختصاص یافته و پرداخت شود. ۱۵
سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به ۲۹/ اسفندماه / ۱۳۹۳ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد فیمابین سازمان و سازمان حسابرسی تعیین می‌شود. ۱۶
روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب گردید. جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در ساعت ۱۲:۰۰ با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.

صورت‌های مالی تلفیقی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹/ ۱۲/ ۱۳۹۲ به شرح صورتجلسه پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید می‌شود. ۲
سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، برای سال مالی منتهی به ۲۹/ ۱۲/ ۱۳۹۳ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان مذکور و سازمان حسابرسی تعیین می‌شود. اسحاق جهانگیری معاون اول رئیس جمهور صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۲ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، مورخ ۱۷/ ۷/ ۱۳۹۳ پیرو دعوتنامه شماره ۲۹۰۵/ ۲۰/ ۹۳۲ مورخ ۲۴/ ۶/ ۱۳۹۳ و نامه اصلاحی شماره ۲۹۸۵/ ۲۰/ ۹۳۲ مورخ ۳۰/ ۶/ ۱۳۹۳ جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۲ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش در تاریخ ۱۷/ ۷/ ۱۳۹۳ پس از بازدید از پروژه‌ها و فعالیت‌های انجام شده، راس ساعت ۸:۳۰ در محل سازمان منطقه آزاد کیش با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، پس از آن ضمن استماع گزارش هیات مدیره بحث و تبادل نظر و بررسی پیرامون مفاد گزارش سالیانه هیات مدیره و صورت‌های مالی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۲ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش انجام شد و با استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۲ و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ گردید: ۱
در خصوص بند ۴ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری تمهیدات مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرات و تطبیق حساب با طرف حساب‌های عمده از جمله شرکت‌های تابعه به صورت ادواری و انجام پیگیری‌ها و اقدامات لازم، نسبت به اخذ به موقع و مناسب پاسخ تائیدیه‌های ارسالی اقدام نموده و اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد نیاز را اعمال نماید. در خصوص مغایرت با شرکت آب و برق کیش، اقدامات تا حصول نتیجه نهایی پیگیری شده و حداکثر تا تاریخ ۲۰ /۲/ ۹۴ نتایج اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد. ۲
در خصوص بند ۵ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ضمن اتخاذ تمهیدات مناسب و پیگیری مستمر در جهت وصول یا تعیین تکلیف اقلام راکد حساب‌ها و اسناد دریافتنی تجاری و پیش پرداخت‌های سرمایه ای گروه تا حصول نتایج نهایی، اقدام لازم در خصوص سرمایه گذاری‌های بلندمدت مندرج در گزارش حسابرس مستقل به عمل آورده و در صورت لزوم تعدیلات و اصلاحات لازم در حساب‌ها را اعمال و نتیجه اقدامات حداکثر تا تاریخ ۲۰/ ۱۲/ ۱۳۹۳ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه نماید. ۳
در خصوص بند ۶ گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۲ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی کیش برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مورد تصویب قرار گرفت. ۴
در خصوص بند ۷ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: مقرر شد در خصوص اسناد مالی تعهد شده توسط سایر اشخاص حقوقی، پیگیری‌های لازم جهت وصول و تسویه مطالبات تا حصول نتیجه نهایی به عمل آید و نتیجه اقدامات، حداکثر تا تاریخ ۲۰/ ۱۲/ ۹۳ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نمایند. ۵
در خصوص بند ۸ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: مقرر شد هیات مدیره با توجه به مقررات نحوه استفاده از زمین و منابع ملی در مناطق آزاد تجاری - صنعتی، موضوع تصویب‌نامه شماره ۱۶۴۴۸/ت ۲۵۳ک مورخ ۱۰/ ۲/ ۱۳۷۳ و دستورالعمل اجرایی آیین‌نامه مذکور به شماره ۵۵۷/ ۱۰/ ۹۲۲ مورخ ۲۷/ ۱۲/ ۱۳۹۲ موضوع تبصره ۴ ماده ۵۲ آیین‌نامه مالی و معاملاتی سازمان‌های مناطق آزاد تجاری - صنعتی، نسبت به تعیین نرخ متعارف فروش زمین اقدام لازم را به عمل آورد. همچنین واگذاری زمین به شرکت‌های تابعه سازمان منطقه با اخذ وجه به نرخ تعیین شده برای واگذاری زمین یا اعمال در حسابهای فیمابین در صورت بستانکاری شرکت، مطابق آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌های جاری مجاز می‌باشد. ۶
در خصوص بند ۹ گزارش - تاکید بر مطلب خاص: مقرر شد هیات مدیره با پیشنهاد بودجه لازم و با رعایت صرفه و صلاح سازمان، نسبت به برقراری پوشش بیمه ای مناسب موجودی مواد و کالا و دارائی‌های ثابت مشهود اقدام نماید. ۷
در خصوص بند ۱۰ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ضمن دقت لازم در ارائه بودجه پیشنهادی سالیانه، نسبت به رعایت بودجه مصوب اقدام نماید. ۸
در خصوص بند ۱۱ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد مفاد اساسنامه سازمان رعایت گردد. ۹
در خصوص بند ۱۲ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد ضمن پیگیری اقدامات در دست انجام در چارچوب قراردادهای منعقده و با رعایت مقررات و صرفه و صلاح سازمان با هماهنگی مراجع قانونی ذیربط و اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب‌ها، گزارش نتایج اقدامات به همراه مدارک و مستندات حداکثر تا تاریخ ۲۰/ ۲/ ۱۳۹۴ به دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و بازرس قانونی ارائه گردد. ۱۰
در خصوص بند ۱۳ گزارش بازرس قانونی: گزارش سازمان در خصوص مغایرت‌های ایجاد شده ناشی از اختلاف نظر در بخشی از پروژه‌های خاتمه یافته و خروج از پروژه‌های در جریان ساخت به استماع اعضاء رسید مقرر شد سازمان حسابرسی گزارش بند مورد نظر را اصلاح و مغایرت‌های مشروح را شفاف نماید. ۱۱
در خصوص بند ۱۴ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا در جهت تعیین تکلیف وضعیت واحدهای مسکونی و وسائط نقلیه در اختیار دستگاه‌های اجرایی و نیز اراضی در اختیار شرکت آب و برق کیش ضمن انعقاد تفاهم نامه، پیگیری و اقدامات لازم به عمل آید. همچنین توضیحات ارائه شده در خصوص انتقال دستگاه آب شیرین کن از شرکت WTD - شستا به سازمان به استماع کارگروه رسید. ۱۲
در خصوص بندهای ۱۵ و ۱۶ گزارش بازرس قانونی: بندهای ۱۵ و ۱۶ گزارش بازرس قانونی به استماع کارگروه رسید. ۱۳
در خصوص بند ۱۷ گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارائه شده در خصوص اقدامات انجام شده در اجرای قانون مبارزه با پولشوئی و آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌های اجرایی مرتبط، به استماع کارگروه رسید. ۱۴
کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیات مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۲، مبلغی به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیات مدیره و کارکنان دست اندرکار، اختصاص یافته و پرداخت شود. ۱۵
سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به ۲۹/ اسفندماه / ۱۳۹۳ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد فیمابین سازمان و سازمان حسابرسی تعیین می‌شود. ۱۶
روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب گردید. جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در ساعت ۱۲:۰۰ با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.