تصویب‌نامه درباره تأیید صورت وضعیت مالی سازمان منطقه آزاد قشم
وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب‌نامه شماره ۱۵۹۱۷۶/ت۴۳۵۰۵ه- مورخ ۱۳۸۸/۸/۱۰ تصویب نمودند: ۱
- صورت وضعیت مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۸۸ طرح تملک دارایی‌های سرمایه ای سازمان منطقه آزاد قشم مشروط به انجام تکالیف مندرج در صورتجلسه پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است. تایید می‌گردد. ۲
- با توجه به بررسی‌های کارگروه منتخب در جلسه مورخ ۱۳۸۹/۷/۶ مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل طرح و توضیحات ارایه شده، تکالیف مجری طرح سازمان مزبور مربوط به سال مالی منتهی به تاریخ مذکور به شرح صورتجلسه یادشده، تعیین می‌گردد. این تصویب‌نامه در تاریخ ۱۳۹۱/۶/۱۴ به تایید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. محمدرضا رحیمی معاون اول رئیس جمهور صورتجلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۸۹ سازمان منطقه آزاد اروند تاریخ ۱۳۹۱/۲/۱۷ پیرو دعوتنامه شماره ۱۰۱ / ۱۴ /۹۱۲ مورخ ۱۰/ ۲ / ۹۱ جلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۸۹ سازمان منطقه آزاد اروند، در تاریخ ۱۳۹۱/۲/۱۷ راس ساعت ۸:۰۰ در محل دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرس) تشکیل و پس از استماع توضیحات هیات مدیره در خصوص دلایل تاخیر در برگزاری مجمع عمومی، اعضای کارگروه ضمن عدم پذیرش تاخیر در ارائه صورتهای مالی و برگزاری به هنگام مجمع عمومی سالیانه تذکراتی ایراد نمودند، پس از آن بحث و تبادل نظر پیرامون گزارش عملکرد هیات مدیره، صورتهای مالی و گزارش حسابرسی سال مالی ۱۳۸۹ سازمان منطقه آزاد اروند انجام شد و با بررسی صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۸۹ و استماع گزارش سال ۸۹ حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد اروند در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ گردید: ۱
- در خصوص بند ۳ گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری ساز و کار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حساب‌های عمده به صورت ادواری و انجام پیگیری‌ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ پاسخ تائیدیه‌های ارسالی اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم حداکثر طی مدت چهار ماه نتایج اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد. ۲
- در خصوص بند ۴ گزارش حسابرس مستقل، پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر ابلاغ دستورالعمل محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته و خدمات ارائه شده طبق نامه شماره ۲۲۳ / ۲۰ / ۹۰۲ مورخ ۲۸ / ۲ / ۹۰ به سازمانهای مناطق آزاد تجاری - صنعتی و اجرای دستورالعمل مذکور برای سال مالی ۸۹ در منطقه آزاد قشم و حصول نتیجه مناسب، مقرر گردید هیات مدیره نسبت به تهیه و ارائه صورتهای مالی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹/اسفند ماه/۱۳۹۰ براساس دستورالعمل ابلاغی اقدام نماید. ۳
- در خصوص بند ۵ گزارش حسابرس مستقل، ترازنامه، صورت سود و زیان و صورت جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد اروند منتهی به ۲۹/اسفند ماه/۱۳۸۹ با توجه به تکالیف مندرج در این صورتجلسه مورد تصویب قرار گرفت. ۴
- در خصوص بند ۶ گزارش بازرس قانونی، ضمن تاکید بر رعایت مفاد اساسنامه، مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با ارائه صورتهای مالی سازمان برای هر سال مالی منطبق با استانداردهای ناظر بر گزارشگری مالی در موعد مقرر طبق مفاد ماده (۲۲) اساسنامه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی، امکان ارائه به موقع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و برگزاری مجمع عمومی سالانه در موعد مقرر فراهم شود. ۵
- در خصوص بند ۸ گزارش بازرس قانونی؛ توضیحات ارائه شده مبنی بر تعیین و پرداخت حقوق و مزایای مدیر عامل سازمان بر اساس آیین‌نامه مصوب مجمع به استماع اعضای کارگروه رسید. ۶
- در خصوص بند ۹ گزارش بازرس قانونی؛ توضیحات ارائه شده با توجه به مفاد (۵) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی جمهوری اسلامی ایران و نیز مفاد بند الف ماده (۱۱۲) قانون برنامه پنجساله پنجم توسعه جمهوری اسلامی ایران مبنی بر اینکه سازمانهای مناطق آزاد تجاری - صنعتی منحصراً بر اساس قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران و قانون کار اداره می‌شوند، به استماع کارگروه رسید. ۷
- در خصوص بندهای ۱۰ و ۱۱ گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیات مدیره اقدام لازم در جهت تعیین تکلیف پروژه‌ها و پیش پرداخت‌های راکد به عمل آورده و حداکثر طی مدت چهارماه نتایج اقدامات انجام شده را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نماید. ۸
- در خصوص بند ۱۲ گزارش بازرس قانونی؛ توضیحات ارائه شده با توجه به مفاد ماه ۳۰۰ لایحه اصلاحی قانون تجارت و ماده ۵۷۸ قانون تجارت به استماع کارگروه رسید، مقرر گردید مستندات لازم به بازرس قانونی ارائه گردد. ۹
- در خصوص بند ۱۳ گزارش بازرس قانونی؛مقرر گردید مفاد ماده ۲ آیین‌نامه راهکارهای افزایش ضمانت اجرایی و تقویت حسابرسی رعایت گردد. ۱۰
- در خصوص بند ۱۴ گزارش بازرس قانونی؛مقرر گردید هیات مدیره اقدامات لازم در جهت انجام تکالیف مجمع عمومی مورخ ۱۲ / /۱۱ / ۱۳۸۹ و تکالیف این جلسه به عمل آورده ونتایج اقدامات به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه شود. ۱۱
- در خصوص بند ۱۵ گزارش بازرس قانونی؛ ضمن تاکید مجمع به رعایت استانداردها و دستورالعمل‌های مربوط به کنترل‌های داخلی، مقررشد هیات مدیره با اتخاذ تمهیدات مناسب نسبت به رفع نقاط ضعف و ارتقاء سیستم کنترل‌های داخلی، اقدامات لازم به عمل آورده و نتایج اقدامات به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد. ۱۲
- در خصوص بند ۱۶ گزارش بازرس قانونی؛ ضمن تاکید بر رعایت بودجه و پرهیز از انجام هزینه‌های زاید بر بودجه مصوب، مقرر گردید در پیش‌بینی و تنظیم بودجه، اهتمام جدی به عمل آید. ۱۳
- در خصوص بند ۱۸ گزارش بازرس قانونی؛ مقرر شد هیات مدیره ضمن ارائه گزارش توجیهی متضمن دلائل کافی در مورد علل انحراف عملکرد با بوجه مصوب، نسبت به تهیه و ارائه گزارش فعالیت هیات مدیره مربوط به سال مالی ۱۳۹۰ در چارچوب دستورالعمل ابلاغی دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی اقدام نماید. ۱۴
- مقرر شد هیات مدیره در جهت تهیه گزارش توجیهی افزایش سرمایه از محل سرمایه اهدایی درچارچوب قوانین موضوعه اقدام لازم به عمل آورد. ۱۵
- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به ۲۹/اسفند ماه/۱۳۹۰ انتخاب و اختیار تعیین حق‌الزحمه و انعقاد قرارداد در این ارتباط در چارچوب قوانین و مقررات مربوط به هیات مدیره سازمان تفویض گردید. ۱۶
- روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت آگهی‌های سازمان انتخاب گردید.