بخشنامه درباره امکان اصلاح ثبت سفارش
با سلام و احترام؛ با اشاره به تصویب نامه‌های منتهی به شماره ۴۵۲۷۲/م/ت۶۱۸۹۷ه- مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۰۹ هیات محترم وزیران و نامه شماره ۱۲۴۸۱۳۲ مورخ ۱۴۰۲/۰۷/۲۵ مدیرکل محترم دفتر مقررات صادرات و واردات وزارت صنعت، معدن و تجارت، در صورت تامین ارز از محل منابع این بانک و نظام یکپارچه معاملات ارزی (نیما) (بالاخص مواردی که به نرخ ترجیحی معادل ۴۲/۰۰۰ ریال به ازای هر دلار یا به نرخ "فروش حواله کالاهای اساسی و ضروری" (EC) مندرج در سامانه معاملات الکترونیکی ارز (ETS) یا به نرخ مندرج در سامانه معاملات الکترونیکی ارز (ETS) از تاریخ ۱۴۰۱/۱۰/۱۰ در محدوده (۲۸۵/۰۰۰ ریال به ازای هر دلار تامین ارز شده‌اند). موارد ذیل در خصوص امکان اصلاح ثبت سفارش با رعایت سایر ضوابط و مقررات جهت اجرا ابلاغ می‌گردد. ۱
- درخواست اصلاح ثبت سفارش جهت تغییر کد تعرفه کالایی و یا شرح کالا منوط به عدم ایجاد تعهد در سامانه رفع تعهد ارزی وارداتی و عدم تغییر گروه کالایی کالای اولیه و اخذ تاییدیه از وزارت خانه ذی ربط مبنی بر موافقت با اصلاح ثبت سفارش (با نظر داشت ارزش کالای اصلاحی در زمان ثبت سفارش کالای اولیه) و تایید مشمولیت کد تعرفه و کالای اصلاحی جهت تامین ارز با نوع نرخ ارز تامین شده اولیه (با نظر داشت لزوم کنترل و نظارت بر قیمت گذاری و فروش کالا بر پایه نوع نرخ ارز تامین شده اولیه) صرفاً برای یک مرتبه امکان پذیر خواهد بود. در این موارد درخواست اصلاح گواهی ثبت آماری منوط به مطابقت گروه کالایی کالای اصلاحی مندرج در پرتال ارزی با گروه کالایی کالای اولیه در زمان ثبت سفارش امکان پذیر می‌باشد. تبصره
- در صورتی که به موجب مصوبات هیات وزیران و یا سایر دستگاه‌های ذی ربط، اعمال برخی اصلاحات تعرفه ای شامل تفکیک، ایجاد، حذف، ادغام، و یا اصلاح شرح ردیف تعرفه کالا، منجر به مغایرت کد تعرفه کالایی و یا شرح کالای مندرج در اسناد حمل و یا سند ترخیص مربوط با مندرجات ثبت سفارش گردد. درخواست اصلاح ثبت سفارش جهت اصلاح کد تعرفه کالایی و یا شرح کالا فارغ از ایجاد تعهد در سامانه رفع تعهد ارزی منوط به اخذ تاییدیه مدیرکل محترم دفتر مقررات صادرات و واردات، وزارت صنعت، معدن و تجارت مبنی بر تایید مراتب به شرح مذکور با رعایت سایر ترتیبات مندرج در بند (۱) فوق امکان پذیر می‌باشد. ۲
- درخواست اصلاح ثبت سفارش جهت تغییر مبلغ فوق و تغییر مبدا حمل منوط به اخذ تاییدیه از وزارت خانه ذی ربط مبنی بر موافقت با اصلاح ثبت سفارش (با نظر داشت تغییر ارزش کالا ناشی از تغییر قیمت واحد کالا و کرایه حمل با توجه به تغییر مبدا حمل کالا) صرفاً تا سقف ارزش ثبت سفارش اولیه امکان پذیر می‌باشد. مقتضی است مراتب را به کلیه شعب و واحدهای ارزی ذی ربط ابلاغ و بر حسن اجرای آن نیز نظارت نمایند. اداره تدوین مقررات ارزی حسین باستانزاد - رقیه قدرت ۶۰۱۶ - ۰۳ - ۶۰۳۱ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی دستورالعمل تایید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های ریسک، حسابرسی و رعایت قوانین و مقرارت (تطبیق) موسسات اعتباری پاییز ۱۴۰۲ در اجرای مواد (۵۶)، (۶۲) و (۶۳) «دستورالعمل نحوه تاسیس و اداره موسسات اعتباری غیردولتی» مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۰/۰۴/۲۲ شورای پول و اعتبار، مواد (۳۱)، (۶۰)، (۸۹) و (۹۲) «دستورالعمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در موسسات اعتباری غیردولتی»، مواد (۹)، (۱۲) و (۲۷) «دستورالعمل رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) در موسسات اعتباری» و مواد (۳۰)، (۵۸)، (۸۶) و (۸۹) «دستورالعمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در بانک‌های دولتی»، با هدف ایجاد و تقویت سلامت و ثبات در شبکه بانکی از طریق پیاده سازی اثربخش ضوابط حاکمیت شرکتی موثر در موسسات اعتباری، «دستورالعمل تایید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های ریسک، حسابرسی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) موسسات اعتباری» که از این پس به اختصار «دستورالعمل» نامیده می‌شود، به شرح ذیل تدوین می‌گردد: فصل اول: تعاریف و کلیات ماده ۱
- در این دستورالعمل، اصطلاحات زیر در معانی مشروح ذیل به کار می‌روند. سایر اصطلاحات به کاربرده شده نیز تابع تعاریف مقرر در ماده (۱) «دستورالعمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در موسسات اعتباری غیردولتی» می‌باشند: ۱
- ۱ - موسسه اعتباری: بانک یا موسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون یا با مجوز بانک مرکزی تاسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی قرار دارد؛ ۲
- ۱ - کمیسیون: کمیسیون تایید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های ریسک، حسابرسی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) موسسات اعتباری؛[پاورقی ۱] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۳
- ۱ - داوطلب: شخصی حقیقی است که برای تصدی سمت مدیران ارشد ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) یا عضویت در کمیته‌های ریسک، حسابرسی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) موسسه اعتباری به بانک مرکزی معرفی می‌شود؛ ۴
- ۱ - مدیران ارشد: مدیران ارشد واحدهای ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق)؛ ۵
- ۱ - سمت مدیریتی: شامل سمت‌های عضو هیات مدیره، مدیر عامل، قائم مقام و معاونین مدیرعامل و مدیران ارشد؛[پاورقی ۲] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۶
- ۱ - کمیته‌ها: کمیته‌های ریسک، حسابرسی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق)؛[پاورقی ۳] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۷
- ۱ - تاییدیه صلاحیت حرفه ای: موافقت کتبی بانک مرکزی با تصدی سمت مدیران ارشد و یا عضویت در کمیته‌ها که به موسسه اعتباری اعلام می‌شود؛ ۸
- ۱ - عضو غیر اجرایی هیات مدیره: عضوی از هیات مدیره که در هیات عامل موسسه اعتباری عضویت ندارد؛[پاورقی۴] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۹
- ۱ - عضو اجرایی هیات مدیره: عضوی از هیات مدیره که در هیات عامل موسسه اعتباری نیز عضویت دارد؛[پاورقی۵] مصوب جلسه مورخ ۱۵/۴/۱۳۹۹ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۱۰
- ۱ - عضو مستقل: به عضوی از کمیته اطلاق می‌شود که تحت تاثیر نفوذ، دخالت یا انگیزه ای که مانع قضاوت و عملکرد بیطرفانه وی در انجام وظایف گردد، نباشد، اعم از این که این نفوذ، دخالت یا انگیز ه در نتیجه رابطه با اشخاص دیگر به وجود آمده یا منتج از فشارهای سیاسی یا انگیزه‌های مالکیتی باشد. موارد ذیل برخی از مصادیقی است که هر یک به تنهایی منجر به عدم تحقق شرایط استقلال برای عضو کمیته می‌شود:[پاورقی۶] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۱
- ۱۰- ۱ - مالک بیش از یک درصد سهام موسسه اعتباری، شرکت‌های تابعه و وابسته آن باشد؛ ۲
- ۱۰- ۱ - طی سه سال اخیر (قبل از انتخاب)، طرف قرارداد یا دارای معاملات یا روابط تجاری با اهمیت مستقیم یا غیرمستقیم با موسسه اعتباری، شرکت‌های تابعه و وابسته آن باشد؛ ۳
- ۱۰- ۱ - طی مدت دو سال اخیر (قبل از انتخاب)، دارای هرگونه مسئولیت اجرایی و رابطه استخدامی در موسسه اعتباری، شرکت‌های تابعه و وابسته آن باشد. ۴
- ۱۰- ۱ - طی مدت دو سال اخیر (قبل از انتخاب)، دارای هرگونه مسئولیت اجرایی و رابطه استخدامی با شخص حقوقی که موسسه اعتباری شرکت تابعه یا وابسته آن است و همچنین سایر شرکت‌های وابسته یا تابعه شخص حقوقی یادشده باشد. [پاورقی۷] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ۵
- ۱۰- ۱ - داشتن رابطه استخدامی با اشخاص دارنده بیش از ۵ درصد از سهام موسسه اعتباری؛[پاورقی۸] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ۶
- ۱۰- ۱ - دارای رابطه سببی یا نسبی (درجه اول از طبقات اول و دوم) با متصدیان سمت مدیریتی در موسسه اعتباری باشد؛ ۷
- ۱۰- ۱ - طی سه سال اخیر (قبل از انتخاب)، جزء مدیران موسسه حسابرسی یا تیم حسابرسی مستقل موسسه اعتباری، شرکت‌های تابعه و وابسته آن باشد؛ ۸
- ۱۰- ۱ - منافع یا رابطه تجاری مشترک با اهمیت با متصدیان سمت مدیریتی در موسسه اعتباری داشته باشد؛ ۹
- ۱۰- ۱ - دارای رابطه سببی یا نسبی (درجه اول از طبقات اول و دوم)، منافع یا رابطه تجاری مشترک با اهمیت با اشخاص حقیقی و حقوقی دارای بیش از ۵ درصد سهام موسسه اعتباری و یا مدیران اشخاص حقوقی موصوف باشد؛ ۱۰
- ۱۰- ۱ - در ده سال اخیر (قبل از انتخاب) بیش از سه دوره بیست و چهار ماهه اعم از متوالی یا متناوب عضو هیات مدیره یا مدیرعامل موسسه اعتباری، شرکت‌های تابعه و وابسته آن باشد. ماده ۲
- وظایف و مسئولیت‌های دبیرخانه کمیسیون، بر عهده اداره مجوزهای بانکی بانک مرکزی است. ماده ۳
- تصدی سمت مدیران ارشد یا عضویت در کمیته‌های موسسه اعتباری و تمدید دوره مسئولیت آنها منوط به اخذ تاییدیه صلاحیت حرفه ای می‌باشد. [پاورقی۹] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۴
- تایید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری بر اساس مفاد این دستورالعمل خواهد بود. فصل دوم: شرایط لازم برای مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها الف
- شرایط عمومی ماده ۵
- شرایط عمومی مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها به شرح ذیل است: [پاورقی۱۰] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۱
- ۵ - نداشتن منع تصدی سمت مدیریتی در موسسات اعتباری ناشی از محکومیت قطعی در هیات انتظامی بانک‌ها؛ ۲
- ۵ - نداشتن بیشتر از یک دهم درصد سهام در هر یک از موسسات اعتباری صرفاً برای مدیران ارشد؛ [پاورقی۱۱] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۳
- ۵ - نداشتن سمت مدیریتی، اجرایی و مشاوره ای و عضویت در کمیته‌های سایر موسسات اعتباری و اشخاص حقوقی صرفاً برای مدیران ارشد؛ [پاورقی۱۲] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۴
- ۵ - نداشتن منع تصدی ناشی از سابقه عضویت در کمیته‌ها یا تصدی سمت مدیریتی به نحوی که به تشخیص بانک مرکزی، اقدامات وی در دوره تصدی یا عضویت در کمیته موسسه اعتباری، منجر به وارد آمدن آسیب قابل توجه به ثبات و سلامت آن موسسه یا لغو اجازه نامه تاسیس یا اجازه نامه فعالیت یا بر عهده گرفتن اداره موسسه مذکور توسط بانک مرکزی شده باشد؛ ۵
- ۵ - قرار نگرفتن در شمول مصادیق ماده (۱۱۱) لایحه اصلاح قسمتی از قانون تجارت؛ ۶
- ۵ - ارایه گواهی نامه حرفه ای مورد تایید کمیسیون حداکثر یک سال پس از تصدی سمت مربوطه؛ [پاورقی۱۳] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۷
- ۵ - کسب اکثریت آرای موافق در جلسه ارزیابی کمیسیون. ۸
- ۵ - ارایه گزارش شناخت از وضعیت موسسه اعتباری در سمت مورد تقاضا و برنامه کاری آتی داوطلب آن سمت مطابق با الزامات ابلاغی از سوی بانک مرکزی. [پاورقی۱۴] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. تبصره ۱
- محدودیت موضوع بند (۴-۵) برای مدت (۵) سال از تاریخ لغو اجازه نامه تاسیس یا اجازه نامه فعالیت یا برعهده گرفتن اداره موسسه مذکور توسط بانک مرکزی یا اتمام تصدی یا خاتمه عضویت داوطلب بنا به تشخیص کمیسیون می‌باشد. [پاورقی۱۵] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۲
- در صورت عدم اخذ و ارایه گواهینامه حرفه ای موضوع بند (۶ -۵) در مهلت مقرر، تصدی سمت فرد مزبور در واحد و یا کمیته مربوط ملغی می‌گردد و موسسه اعتباری متبوع باید نسبت به اعلام مراتب به بانک مرکزی اقدام و نسبت به معرفی داوطلب جدید اقدام نمایند. [پاورقی۱۶] طی مصوبه جلسه مورخ ۲۸/۰۸/۱۴۰۲ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. تبصره ۳
- در اجرای بند (۷ -۵) و در صورت نیاز، به تشخیص کمیسیون، مصاحبه تخصصی برگزار شده و پس از آن نسبت به ارزیابی داوطلب و اعلام تصمیم کمیسیون توسط دبیرخانه، اقدام خواهد گردید. [پاورقی۱۷] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۶
- ارزیابی صلاحیت آن دسته از داوطلبان عضویت در کمیته‌ها که حائز یک یا چند مورد از شرایط زیر باشند منوط به ارائه گواهینامه‌های حرفه ای موضوع بند (۶ -۵) نبوده و به صورت غیرحضوری توسط کمیسیون انجام می‌شود: [پاورقی۱۸] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ۱
- ۶ - افراد دارای سابقه عضویت در هیات عامل یا تصدی سمت معاون بانک مرکزی؛ ۲
- ۶ - افرادی که عضو هیات مدیره موسسات اعتباری می‌باشند؛ ۳
- ۶ - افرادی که طی ۶ ماه پس از دریافت تاییدیه بانک مرکزی به منظور عضویت در هیات مدیره موسسات اعتباری، عضو هیات مدیره هیچ موسسه اعتباری نباشند؛ ۴
- ۶ - افراد دارای سابقه تصدی سمت مدیریت یکی از ادارات و یا تصدی سمت مدیریت کل در بانک مرکزی، به تشخیص کمیسیون؛ ۵
- ۶ - افراد دارای حداقل ۳ سال سابقه عضویت در هیات مدیره و یا هیات عامل موسسات اعتباری؛ ۶
- ۶ - افراد دارای حداقل ۵ سال سابقه تصدی سمت مدیریت ارشد در موسسات اعتباری که بیش از دو سال از خاتمه دوره مسئولیت آنها سپری نشده باشد. ماده ۷
- ارزیابی صلاحیت آن دسته از داوطلبان عضویت در کمیته‌ها که حائز یک یا چند مورد از شرایط زیر باشند منوط به ارائه گواهینامه‌های حرفه ای موضوع بند (۶-۵) نبوده و فقط با انجام مصاحبه تخصصی توسط کمیسیون صورت می‌پذیرد: [پاورقی۱۹] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ۱
- ۷ - اعضای هیات علمی دانشگاه‌های کشور در رشته‌های مرتبط با کمیته موردنظر که حداقل طی ۳ سال منتهی به معرفی ایشان توسط موسسه اعتباری، دارای سابقه عضویت در هیات علمی دانشگاه‌های کشور باشند؛ ۲
- ۷ - افراد دارای حداقل یک گواهینامه حرفه ای بین‌المللی مرتبط با کمیته موردنظر به تشخیص کمیسیون؛ ۳
- ۷ - افرادی که تاییدیه عضویت آنها در کمیته‌های مربوط در موسسات اعتباری توسط بانک مرکزی صادر شده و حداقل ۵ سال سابقه عضویت در کمیته‌های مزبور را داشته باشند. ۴
- ۷ - اعضای جامعه حسابداران رسمی برای عضویت در کمیته حسابرسی؛ ماده ۸
- در صورتی که موسسه اعتباری، فردی که عضو یکی از کمیته‌های یک موسسه اعتباری دیگر می‌باشد را به منظور تصدی سمت عضویت در کمیته‌های خود معرفی نماید، چنانچه حداقل دو سال از فعالیت وی در سمت عضویت در کمیته‌ها سپری شده باشد، صلاحیت ایشان بر اساس مصاحبه تخصصی و بررسی عملکرد وی در کمیسیون ارزیابی می‌شود و چنانچه کمتر از دو سال از فعالیت وی سپری شده باشد، صلاحیت ایشان فقط در جلسه مصاحبه تخصصی ارزیابی می‌گردد. [پاورقی۲۰] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ب
- شرایط تخصصی مدیران ارشد ماده ۹
- شرایط تخصصی مدیر ارشد حسابرسی داخلی به شرح ذیل است: ۱
- ۹ - دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته‌های: علوم اقتصادی (کلیه گرایش‌ها)، مدیریت بازرگانی، مدیریت دولتی، مدیریت امور بانکی، مدیریت مالی، مدیریت صنعتی، مدیریت سیستم‌های اقتصادی، حسابداری، حسابرسی و سایر رشته‌های مرتبط به تشخیص کمیسیون؛ [پاورقی۲۱] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۲
- ۹ - داشتن حداقل ۵ سال سابقه کار در زمینه‌های حسابرسی، حسابداری و امور بانکی و مالی؛ تبصره
- حکم مدیر ارشد حسابرسی داخلی توسط رئیس هیات مدیره صادر خواهد شد. ماده ۱۰
- شرایط تخصصی مدیر ارشد ریسک به شرح ذیل است: ۱
- ۱۰ - دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته‌های: علوم اقتصادی (کلیه گرایش‌ها)، مدیریت بازرگانی، مدیریت دولتی، مدیریت امور بانکی، مدیریت صنعتی، مدیریت سیستم‌های اقتصادی، مدیریت مالی، مدیریت ریسک، مهندسی مالی، حسابداری، ریاضی، آمار و سایر رشته‌های مرتبط به تشخیص کمیسیون؛ [پاورقی۲۲] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۲
- ۱۰ - داشتن حداقل ۵ سال سابقه کار در زمینه‌های مدیریت مالی و ریسک؛ تبصره
- حکم مدیر ارشد ریسک توسط مدیر عامل صادر خواهد شد. ماده ۱۱
- شرایط تخصصی مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) به شرح ذیل است: [پاورقی۲۳] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۱
- ۱۱ - دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته‌های: حسابداری، علوم اقتصادی (کلیه گرایش‌ها)، مدیریت بازرگانی، مدیریت دولتی، مدیریت امور بانکی، مدیریت مالی، مدیریت صنعتی، مدیریت سیستم‌های اقتصادی، حقوق، بانکداری اسلامی و سایر رشته‌های مرتبط به تشخیص کمیسیون؛ [پاورقی۲۴] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۲
- ۱۱ - داشتن حداقل ۵ سال سابقه کار در زمینه‌های مرتبط با رعایت قوانین و مقررات (تطبیق)، تدوین مقررات داخلی، مبارزه با پولشویی، بازرسی، امور حقوقی و ریسک عملیاتی؛ تبصره
- حکم مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) توسط رئیس هیات مدیره صادر خواهد شد. پ
- شرایط تخصصی اعضای کمیته‌ها ماده ۱۲
- شرایط تخصصی اعضای کمیته حسابرسی به شرح ذیل است: [پاورقی۲۵] مصوبه جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۱
- ۱۲ - دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته‌های: علوم اقتصادی (کلیه گرایش‌ها)، مدیریت بازرگانی، مدیریت دولتی، مدیریت امور بانکی، مدیریت مالی، مدیریت صنعتی، مدیریت سیستم‌های اقتصادی، حسابداری، حسابرسی، و سایر رشته‌های مرتبط به تشخیص کمیسیون؛ [پاورقی۲۶] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۲
- ۱۲ - داشتن حداقل ۷ سال سابقه کار در زمینه‌های حسابرسی، حسابداری، امور بانکی و مالی؛ تبصره ۱
- رئیس کمیته باید از اعضای غیراجرایی هیات مدیره انتخاب گردد. در صورتی که انتخاب رئیس کمیته از بین اعضای غیراجرایی هیات مدیره میسر نباشد، یکی از اعضای مستقل کمیته می‌تواند به عنوان رئیس کمیته انتخاب گردد. [پاورقی۲۷] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۲
- رئیس هیات مدیره، اعضای اجرایی هیات مدیره، اعضای هیات عامل و سایر کارکنان موسسه اعتباری نمی‌توانند برای عضویت در کمیته انتخاب گردند. [پاورقی۲۸] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. رتبصره ۳- سایر اعضای کمیته باید به تشخیص کمیسیون، دارای شرایط عضو مستقل باشند. [پاورقی۲۹] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۴
- مدیر ارشد حسابرسی داخلی نمی‌تواند به عنوان عضو کمیته معرفی گردد لیکن باید بدون حق رای به عنوان دبیر کمیته در جلسات شرکت نماید. [پاورقی۳۰] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۵
- اعضای کمیته موسسه اعتباری نمی‌توانند به صورت همزمان در سایر کمیته‌های همان موسسه عضویت داشته باشند. [پاورقی۳۱] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۶
- حکم اعضای کمیته توسط رئیس هیات مدیره صادر خواهد شد. [پاورقی۳۲] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۱۳
- شرایط تخصصی اعضای کمیته ریسک به شرح ذیل است: ۱
- ۱۳ - دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته‌های: حسابداری، علوم اقتصادی (کلیه گرایش‌ها)، مدیریت بازرگانی، مدیریت دولتی، مدیریت امور بانکی، مدیریت صنعتی، مدیریت سیستم‌های اقتصادی، مدیریت مالی، مدیریت ریسک، مهندسی مالی، ریاضی، آمار و سایر رشته‌های مرتبط به تشخیص کمیسیون؛ [پاورقی۳۳] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۲
- ۱۳ - داشتن حداقل ۷ سال سابقه کار در زمینه‌های مدیریت ریسک و مالی؛ ۳
- ۱۳ - دارا بودن شرایط عضو مستقل به تشخیص کمیسیون؛ تبصره ۱
- رئیس کمیته باید از اعضای غیراجرایی هیات مدیره انتخاب گردد و در صورتی که انتخاب رئیس کمیته از بین اعضای غیراجرایی هیات مدیره میسر نباشد، یکی از اعضای مستقل کمیته می‌تواند به عنوان رئیس کمیته انتخاب گردد. [پاورقی۳۴] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۲
- حداکثر یکی از اعضای اجرایی هیات مدیره یا مدیر عامل می‌تواند برای عضویت در کمیته انتخاب گردد. در صورت انتخاب یکی از اعضای اجرایی هیات مدیره یا مدیر عامل به عنوان عضو کمیته، تعداد اعضای کمیته مزبور باید حداقل ۵ نفر باشد. [پاورقی۳۵] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۳
- رئیس هیات مدیره و همچنین سایر اعضای هیات عامل و کارکنان موسسه اعتباری نمی‌توانند برای عضویت در کمیته انتخاب گردند. [پاورقی۳۶] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۴
- سایر اعضای کمیته باید به تشخیص کمیسیون، دارای شرایط عضو مستقل باشند. [پاورقی۳۷] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۵
- مدیر ارشد ریسک باید بدون حق رای به عنوان دبیر کمیته در جلسات شرکت نماید. [پاورقی۳۸] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۶
- حکم اعضای کمیته توسط رئیس هیات مدیره صادر خواهد شد. [پاورقی۳۹] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۱۴
- شرایط تخصصی اعضای کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) به شرح ذیل است: [پاورقی۴۰] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۱
- ۱۴ - دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته‌های: حسابداری، علوم اقتصادی (کلیه گرایش‌ها)، مدیریت بازرگانی، مدیریت دولتی، مدیریت امور بانکی، مدیریت صنعتی، مدیریت امور مالی، مدیریت سیستم‌های اقتصادی، حقوق، بانکداری اسلامی و سایر رشته‌های مرتبط به تشخیص کمیسیون؛ [پاورقی۴۱] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۲
- ۱۴ - داشتن حداقل ۷ سال سابقه کار در زمینه‌های مرتبط با رعایت قوانین و مقررات (تطبیق)، امور حقوقی و ریسک عملیاتی؛ ۳
- ۱۴ - دارا بودن شرایط عضو مستقل به تشخیص کمیسیون؛ ۴
- ۱۴ - داشتن تحصیلات و سوابق مرتبط با حوزه بانکداری و مالی اسلامی و آشنا با مقررات بانکداری بدون ربا برای داوطلب تصدی سمت «مسئول نظارت و تطبیق شرعی»؛ [پاورقی۴۲] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۱
- رئیس کمیته باید از اعضای غیراجرایی هیات مدیره انتخاب گردد و در صورتی که انتخاب رئیس کمیته از بین اعضای غیراجرایی هیات مدیره میسر نباشد، یکی از اعضای مستقل کمیته می‌تواند به عنوان رئیس کمیته انتخاب گردد. [پاورقی۴۳] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۲
- رئیس هیات مدیره و همچنین اعضای هیات عامل و کارکنان موسسه اعتباری نمی‌توانند برای عضویت در کمیته انتخاب گردند. [پاورقی۴۴] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۳
- سایر اعضای کمیته باید به تشخیص کمیسیون، دارای شرایط عضو مستقل باشند. [پاورقی۴۵] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۴
- مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) باید بدون حق رای به عنوان دبیر کمیته در جلسات شرکت نماید. [پاورقی۴۶] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۵
- اعضای کمیته نباید در بیش از یک موسسه اعتباری عضو کمیته مذکور باشند. [پاورقی۴۷] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۶
- حکم اعضای کمیته توسط رئیس هیات مدیره صادر خواهد شد. [پاورقی۴۸] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۷
- یکی از اعضای کمیته باید به عنوان «مسئول نظارت و تطبیق شرعی» تعیین گردد. [پاورقی۴۹] مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۰/۱۲/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ تبصره ۸
- اعضای مستقل دارای شرایط تخصصی موضوع بندهای (۱)، (۲) و (۳) این ماده، منوط به برخورداری از شرایط موضوع بند (۴) این ماده می‌توانند به صورت هم زمان مسئولیت نظارت و تطبیق شرعی را نیز بر عهده داشته باشند. [پاورقی۵۰] مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۰/۱۲/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ تبصره ۹
- در صورتی که مسئول نظارت و تطبیق شرعی صرفاً دارای مسئولیت مزبور باشد، برخورداری از سایر شرایط تخصصی موضوع بندهای (۱)، (۲) و (۳) این ماده برای عضو مزبور الزامی نیست [پاورقی۵۱] مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۰/۱۲/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ تبصره ۱۰
- عضوی که صرفاً مسئول نظارت و تطبیق شرعی می‌باشد، منحصراً در اخذ تصمیمات مرتبط با رعایت الزامات و تطبیق شرعی شرکت می‌نماید. [پاورقی۵۲] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۰/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۱۱
- نظر مسئول نظارت و تطبیق شرعی پیرامون رعایت الزامات و تطبیق شرعی باید در صورتجلسات کمیته به صورت شفاف قید گردد. [پاورقی۵۳] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۰/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۱۵
- در صورتی که رشته تحصیلی داوطلبان تصدی سمت مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها، در فهرست رشته‌های تحصیلی مندرج در این دستورالعمل و همچنین مصوبه/مصوبات کمیسیون نباشد، منوط به آن که داوطلبان تصدی سمت مدیران ارشد واحدها حداقل (۳) سال و داوطلبان تصدی سمت عضویت در کمیته‌ها حداقل (۴) سال دارای سابقه کاری مورد نیاز وفق مواد این دستورالعمل در حوزه کاری سمت مورد تقاضا باشند، بررسی صلاحیت تخصصی آنها، در دستور کار کمیسیون قرار می‌گیرد. [پاورقی۵۴] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۰/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ماده ۱۶
- موسسه اعتباری موظف است افرادی را به عنوان اعضای کمیته‌ها معرفی نماید که علاوه بر برخورداری از تخصص‌های مرتبط و متناسب با کمیته مورد نظر، از تخصص و دانش کافی در زمینه‌های مورد نیاز موسسه اعتباری با توجه به ساختار و مدل کسب وکار آن برخوردار باشد. [پاورقی۵۵] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۰/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ماده ۱۷
- اعضای غیراجرایی هیات مدیره موسسه اعتباری که به عنوان رئیس کمیته‌های موضوع این دستورالعمل تعیین می‌گردند، باید دارای تحصیلات و یا تجربه کاری مرتبط با وظایف کمیته ذی ربط به تشخیص کمیسیون باشند. [پاورقی۵۶] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۰/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. فصل سوم: ترتیبات رسیدگی ماده ۱۸
- موسسه اعتباری موظف است حداکثر ظرف مدت یک ماه پس از لازم الاجرا شدن این دستورالعمل، تعداد اعضای کمیته‌ها که به موجب منشور مصوب هیات مدیره ۳ یا ۵ عضو می‌باشد را به دبیرخانه کمیسیون ارایه نماید. هر گونه تغییرات بعدی در تعداد اعضای کمیته‌ها باید به فوریت به دبیرخانه کمیسیون اعلام گردد. [پاورقی۵۷] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ تبصره
- در صورتی که مسئول نظارت و تطبیق شرعی صرفاً دارای مسئولیت مزبور باشد تعداد اعضای کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) علاوه بر عضو مسئول نظارت و تطبیق شرعی باید حداقل مشتمل بر ۳ عضو دیگر نیز باشد. [پاورقی۵۸] مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۰/۱۲/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ماده ۱۹
- موسسه اعتباری موظف است فهرست اسامی داوطلبان تصدی سمت مدیران ارشد و یا اعضای کمیته‌ها را حداقل سه ماه قبل از پایان دوره تصدی و یا بلافاصله بعد از استعفا، فوت یا عزل به همراه فرم مشخصات، مدارک و مستندات آنها و همچنین سوابق کاری و تخصصی داوطلب در خصوص میزان شناخت و آگاهی وی از مباحث مرتبط با ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات، حسب مورد و برنامه آتی داوطلب برای تصدی سمت مدیران ارشد و یا عضویت در کمیته‌ها را به منظور اخذ تاییدیه صلاحیت حرفه ای با امضای رئیس هیات مدیره به دبیرخانه کمیسیون ارایه نماید. [پاورقی۵۹] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره
- فهرست مدارک و مستندات مورد نیاز و فرم‌های مربوط اعم از مدارک و مستندات مربوط به احراز شرایط عمومی و تخصصی و نحوه ارسال آنها توسط دبیرخانه کمیسیون تعیین می‌گردد. ماده ۲۰
- موسسه اعتباری موظف است در انتخاب و معرفی اعضای کمیته‌ها، تخصص‌ها و مهارت‌های متنوع موردنیاز برای هر کمیته را لحاظ نماید. [پاورقی۶۰] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۲۱
- دبیرخانه کمیسیون موظف است فرم مشخصات، مدارک و مستندات ارسالی را بررسی نموده و در صورت ناقص بودن مدارک و مستندات مراتب را به موسسه اعتباری اعلام نماید. در صورتی که موسسه اعتباری ظرف مدت بیست روز کاری نسبت به تکمیل و ارسال مدارک اقدام نکند، منصرف تلقی می‌گردد و نمی‌تواند تا مدت دو ماه نسبت به معرفی مجدد همان داوطلب اقدام نماید. ماده ۲۲
- دبیرخانه کمیسیون پس از دریافت کامل مدارک و مستندات، اقدامات ذیل را انجام می‌دهد: ۱
- ۲۲ - تطبیق مدارک و مستندات ارایه شده با ضوابط موضوع این دستورالعمل؛ ۲
- ۲۲ - حصول اطمینان معقول از رعایت شرایط عمومی داوطلب از طریق دریافت مدارک و مستندات مرتبط از موسسه اعتباری به همراه تاییدیه موسسه اعتباری مذکور مبنی بر اعتبار و اصالت مدارک و مستندات ارایه شده؛ [پاورقی۶۱] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۳
- ۲۲ - ارسال مدارک و مستندات داوطلب مسئول نظارت و تطبیق شرعی به دبیرخانه شورای فقهی جهت اخذ تاییدیه آن شورا؛ ۴
- ۲۲ - تمهید مقدمات برگزاری جلسه ارزیابی تخصصی کمیسیون در صورت حصول اطمینان از دارا بودن شرایط عمومی توسط داوطلب وفق مفاد این دستورالعمل و همچنین ارسال مشخصات، مدارک و مستندات مرتبط با داوطلب برای اعضای کمیسیون، قبل از برگزاری جلسه ارزیابی؛ ۵
- ۲۲ - اقدام به دعوت از داوطلب برای شرکت در جلسه مصاحبه، در صورت تشخیص و درخواست کمیسیون، از طریق ارسال دعوت نامه با ذکر تاریخ، ساعت و محل انجام جلسه مصاحبه به آدرس موسسه اعتباری قبل از برگزاری جلسه؛ ماده ۲۳
- در صورتی که داوطلب امکان حضور در جلسه مصاحبه در تاریخ مقرر را نداشته باشد، موسسه اعتباری مکلف است مراتب را قبل از زمان برگزاری جلسه با ذکر دلایل و ارایه مستندات مربوط به دبیرخانه کمیسیون اعلام نماید. [پاورقی۶۲] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره
- در صورتی که داوطلب، حسب تشخیص کمیسیون بدون عذر موجه در جلسه ی مصاحبه حاضر نشود، منصرف تلقی می‌گردد. چنانچه داوطلب مذکور مجدداً معرفی شود، درخواست‌های واصله از تمامی موسسات اعتباری صرفاً پس از ۶ ماه پس از تاریخ جلسه کمیسیون که به دلیل عدم حضور داوطلب برگزار نشده است، قابل بررسی می‌باشد. [پاورقی۶۳] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. فصل چهارم: ترکیب و ساز و کار کمیسیون الف
- نحوه ارزیابی کمیسیون: ماده ۲۴
- کمیسیون به منظور احراز صلاحیت تخصصی داوطلب، توانایی‌های تخصصی وی را با استفاده از مدارک واصله و یا بنا به تشخیص از طریق دعوت به مصاحبه، از حیث موارد ذیل ارزیابی می‌نماید: ۱
- ۲۴ - حضور اعضا با تخصص‌ها و مهارت‌های متنوع موردنیاز در هر کمیته؛ ۲
- ۲۴ - سابقه کاری و عملکرد گذشته داوطلب از حیث موارد مرتبط با نیازهای حرفه ای و تخصصی؛ [پاورقی۶۴] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ۳
- ۲۴ - میزان شناخت و آگاهی داوطلب از مباحث مرتبط با ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات حسب مورد؛ ۴
- ۲۴ - امکان تخصیص زمان کافی برای انجام وظایف محوله توسط داوطلب متناسب با پیچیدگی فعالیت‌ها و شرایط موسسه اعتباری؛ [پاورقی۶۵] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ تبصره
- عضویت همزمان داوطلب مجموعاً در بیش از (۴) کمیته مختلف موسسات اعتباری یا سایر شرکت‌ها از جمله مصادیق عدم احراز شرایط موضوع این بند خواهد بود. ۵
- ۲۴ - برنامه کاری آتی داوطلب به لحاظ ارتقای شاخص‌های مربوط (ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات) در موسسه اعتباری. ماده ۲۵
- اعضای کمیسیون پس از ارزیابی صلاحیت تخصصی داوطلب نسبت به اعلام نظر خود مبنی بر تایید یا عدم تایید صلاحیت حرفه ای داوطلب اقدام می‌نمایند. ب
- ترکیب کمیسیون ماده ۲۶
- به منظور تایید صلاحیت تخصصی داوطلب و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری، کمیسیونی با عنوان «کمیسیون تایید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) موسسات اعتباری» در بانک مرکزی تشکیل می‌شود. ماده ۲۷
- ترکیب اعضای کمیسیون به شرح زیر می‌باشد. ۱
- ۲۷ - مدیرکل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی؛ ۲
- ۲۷ - مدیرکل نظارت بر بانک‌ها و موسسات اعتباری؛ ۳
- ۲۷ - مدیر اداره نظارت بر بانک‌ها و موسسات اعتباری ۱؛ ۴
- ۲۷ - مدیر اداره نظارت بر بانک‌ها و موسسات اعتباری ۲؛ ۵
- ۲۷ - مدیر اداره ارزیابی سلامت نظام بانکی؛ ۶
- ۲۷ - مدیر اداره مجوزهای بانکی؛ ۷
- ۲۷ - مدیر اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم. [پاورقی۶۶] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره
- ریاست کمیسیون با مدیرکل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی می‌باشد. ماده ۲۸
- احکام مربوط به انتصاب هر یک از اعضای کمیسیون توسط معاون نظارت بانک مرکزی صادر می‌گردد. ماده ۲۹
- یکی از معاونین اداره مجوزهای بانکی به انتخاب رئیس کمیسیون به عنوان دبیر کمیسیون تعیین می‌گردد. ماده ۳۰
- جلسات کمیسیون با حضور رئیس کمیسیون و حداقل چهار عضو کمیسیون رسمیت می‌یابد. ماده ۳۱
- دتصمیمات کمیسیون با رای اکثریت اعضای حاضر در جلسه و با تایید معاون نظارت بانک مرکزی نافذ می‌باشد. تبصره
- در صورتی که تعداد اعضای حاضر در جلسه ارزیابی داوطلب در کمیسیون (۶) نفر باشد و آرای ماخوذه از تساوی برخوردار باشد، رای رئیس کمیسیون به عنوان رای تعیین کننده نتیجه ارزیابی محسوب می‌گردد. ج
- ترتیبات پس از ارزیابی ماده ۳۲
- صورت‌جلسه ارزیابی داوطلب شامل تاریخ تشکیل، مدت زمان برگزاری، نام حاضرین مشتمل بر اعضای کمیسیون، دبیر و ارزیابی شونده و نتیجه ی ارزیابی‌ها، توسط دبیر کمیسیون تنظیم شده و به امضای اعضای کمیسیون رسیده و پس از تایید معاون نظارت بانک مرکزی، نسخه ای از آن به همراه سایر مدارک، توسط دبیرخانه کمیسیون بایگانی می‌شود. ماده ۳۳
- بدبیرخانه کمیسیون پس از ارزیابی نتایج صلاحیت‌های عمومی و تخصصی داوطلب، مراتب صلاحیت یا عدم صلاحیت حرفه ای وی را طی نامه ای به موسسه اعتباری اعلام می‌نماید. تبصره ۱
- چنانچه صلاحیت حرفه ای داوطلب تایید نشود، معرفی مجدد وی توسط تمامی موسسات اعتباری به منظور تصدی سمت مدیریتی یا عضویت در کمیته‌ها، برای بار اول تا (۲) ماه، برای بار دوم تا (۴) ماه، برای بار سوم تا (۶) ماه و برای دفعات بعد تا (۱) سال پس از تاریخ اعلام عدم صلاحیت حرفه ای وی میسر نخواهد بود. [پاورقی۶۷] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۲
- چنانچه صلاحیت حرفه ای داوطلب توسط کمیسیون تایید شود، موسسه اعتباری موظف است حداکثر ظرف مدت ۱۰ روز کاری از تاریخ دریافت تاییدیه صلاحیت حرفه ای، حکم انتصاب ایشان را صادر نماید در غیر این صورت، تاییدیه مزبور از درجه اعتبار ساقط می‌گردد. [پاورقی۶۸] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. فصل پنجم: نظارت ماده ۳۴
- حصول اطمینان از کارایی و اثربخشی عملکرد مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها در موسسه اعتباری بر عهده مدیریت کل نظارت بر بانک‌ها و موسسات اعتباری می‌باشد. موسسه اعتباری موظف است اطلاعات مورد نیاز برای ارزیابی اثربخشی و کارایی عملکرد مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها را مطابق با چارچوبی که مدیریت کل نظارت بر بانک‌ها و موسسات اعتباری تعیین می‌کند برای آن مدیریت کل ارسال نماید. [پاورقی۶۹] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۳۵
- اداره ارزیابی سلامت نظام بانکی، ظرف مدت سه ماه پس از ابلاغ این دستورالعمل، شیوه‌نامه اجرایی ارزیابی عملکرد مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها متضمن شاخص‌های کمی و کیفی ارزیابی موصوف را تهیه و برای تصویب به کمیسیون ارائه می‌نماید. [پاورقی۷۰] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۳۶
- بازرسان مدیریت کل نظارت بر بانک‌ها و موسسات اعتباری بر اساس شیوه‌نامه موضوع ماده (۳۵) به صورت موردی و ادواری حداقل یک بار طی هر سال اقدام به ارزیابی عملکرد مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری می‌نمایند. [پاورقی۷۱] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۳۷
- چنانچه حداقل یک سال پس از تاریخ انتصاب مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری، عملکرد آنها بر اساس بررسی‌های موردی و ادواری انجام گرفته، قابل قبول ارزیابی نگردد، مدیریت کل نظارت بر بانک‌ها و موسسات اعتباری باید مراتب را به دبیرخانه کمیسیون منعکس نماید. ادامه فعالیت مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری که نتایج ارزیابی عملکرد آنها قابل قبول ارزیابی نگردیده است، منوط به تشخیص کمیسیون می‌باشد. [پاورقی۷۲] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. فصل ششم: ترتیبات عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری و ابطال تاییدیه صلاحیت حرفه ای آنها ماده ۳۸
- موسسه اعتباری در صورت تصمیم به عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری، موظف است درخواست کتبی خود را به همراه دلایل و مستندات مرتبط به دبیرخانه کمیسیون ارایه نماید. دبیرخانه کمیسیون پس از دریافت کامل دلایل و مستندات، اقدامات ذیل را انجام می‌دهد: ۱
- ۳۸ - در ارتباط با مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها، گزارش لازم را پس از اخذ نظرات مدیریت کل نظارت بر بانک‌ها و موسسات اعتباری جهت طرح در جلسه کمیسیون تهیه و پس از اتخاذ تصمیم توسط کمیسیون، مراتب تایید یا عدم تایید عزل یا هرگونه تغییر را به موسسه اعتباری اعلام می‌کند. [پاورقی۷۳] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. تبصره ۱
- دبیرخانه کمیسیون در خصوص عضوی که صرفاً مسئولیت نظارت و تطبیق شرعی را بر عهده دارد، پس از موافقت شورای فقهی بانک مرکزی و اعلام نتیجه از سوی دبیرخانه آن شورا، مراتب تایید یا عدم تایید عزل یا هرگونه تغییر عضو مزبور را به کمیسیون و موسسه اعتباری اعلام می‌نماید. [پاورقی۷۴] مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۰/۱۲/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ تبصره ۲
- در صورت تایید عزل یا هرگونه تغییر مدیران رشد و اعضای کمیته‌ها از سوی بانک مرکزی، موسسه اعتباری موظف است بلافاصله اقدامات لازم به منظور معرفی داوطلب /داوطلبان جدید را در چارچوب مفاد این دستورالعمل انجام دهد. [پاورقی۷۵] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۳۹
- دبیرخانه کمیسیون در صورت وصول گزارش در خصوص هر یک از موارد زیر و یا احراز این موارد، موضوع ابطال تاییدیه صلاحیت حرفه ای صادر شده را در دستور کار کمیسیون قرار می‌دهد: [پاورقی۷۶] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۱
- ۳۹ - ارایه اطلاعات نادرست و یا گمراه کننده در زمان معرفی و بررسی صلاحیت؛ ۲
- ۳۹ - نقض هر یک از شرایط عمومی موضوع بند (الف) فصل دوم این دستورالعمل؛ ۳
- ۳۹ - عدم موافقت کمیسیون با ادامه تصدی سمت مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری که نتایج ارزیابی عملکرد آنها بر اساس شیوه‌نامه موضوع ماده (۳۵) قابل قبول ارزیابی نگردیده است؛ [پاورقی۷۷] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۴
- ۳۹ - احراز عدم انجام وظایف و مسئولیت‌های مقرر در ضوابط و مقررات ابلاغی به تشخیص بانک مرکزی. تبصره ۱
- در صورت موافقت کمیسیون با ابطال تاییدیه صلاحیت حرفه ای صادره، دبیرخانه کمیسیون مراتب عزل مدیران ارشد را راسا و موضوع عزل اعضای کمیته‌ها را پس از اخذ تایید معاون نظارت بانک مرکزی به موسسه اعتباری ابلاغ می‌نماید. [پاورقی۷۸] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ تبصره ۲
- کمیسیون و یا معاون نظارت بانک مرکزی در اجرای این ماده، علاوه بر اخذ دفاعیات فرد، می‌توانند عنداللزوم از وی برای حضور در جلسه نیز دعوت به عمل آورند. [پاورقی۷۹] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ تبصره ۳
- در صورت عزل مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری، معرفی مجدد وی برای تصدی سمت مدیریتی یا عضویت در کمیته‌ها، به مدت (۳) سال ممنوع می‌باشد. [پاورقی۸۰] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۴۰
- موسسه اعتباری موظف است بلافاصله پس از دریافت ابلاغیه بانک مرکزی مبنی بر عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها، ضمن عزل یا تغییر شخص مورد نظر، اقدامات لازم را به منظور معرفی داوطلب/داوطلبان جدید در چارچوب مفاد این دستورالعمل انجام دهد. [پاورقی۸۱] مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی؛ ماده ۴۱
- در صورت استنکاف موسسه اعتباری از اجرای دستورات بانک مرکزی مبنی بر عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری، پرونده اعضای هیات مدیره موسسه اعتباری مذکور برای اعمال مجازات‌های انتظامی موضوع ماده (۴۴) قانون پولی و بانکی کشور به هیات انتظامی بانک‌ها معرفی می‌گردد. [پاورقی۸۲] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. فصل هفتم: سایر ماده ۴۲
- مدت اعتبار تاییدیه صلاحیت حرفه ای صادر شده حداکثر (۵) سال از تاریخ صدور بوده و صرفاً جهت فعالیت در موسسه اعتباری متقاضی معتبر است. پس از اتمام دوره (۵) ساله، معرفی مجدد مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های موسسه اعتباری به عنوان داوطلب بلامانع است. [پاورقی۸۳] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۴۳
- رئیس هیات مدیره موسسه اعتباری به منظور نظارت بر حسن اجرای مفاد این دستورالعمل، موظف به انجام موارد زیر است: [پاورقی۸۴] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اصلاح گردید. ۱
- ۴۳ - فراهم نمودن سازوکار مقتضی به منظور ارایه اطلاعات لازم به داوطلب برای تهیه گزارش موضوع بند (۵ -۸) توسط وی؛ ۲
- ۴۳ - اتخاذ سازوکار مقتضی به منظور حصول اطمینان از این که افراد معرفی شده به بانک مرکزی به منظور تصدی سمت‌های مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها دارای شرایط عمومی و اختصاصی مربوط می‌باشند؛ ۳
- ۴۳ - بررسی مدارک و مستندات ارایه شده داوطلب تصدی سمت‌های مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها و کسب استعلام از مراجع ذی صلاح؛ ۴
- ۴۳ - ارسال رونوشتی از احکام صادره مدیران ارشد و اعضای کمیته‌ها به دبیرخانه حداکثر طی مدت ۱۰ روز کاری از تاریخ ابلاغ تاییدیه صلاحیت داوطلب توسط دبیرخانه؛ ۵
- ۴۳ - ارسال رونوشتی از بخشنامه‌ها و ابلاغیه‌های بانک مرکزی به مدیران ارشد واحدها و روسای کمیته‌ها؛ ۶
- ۴۳ - فراهم نمودن زیر ساخت جریان اطلاعات به نحوی که اعضای کمیته‌ها برای انجام صحیح، دقیق و به موقع وظایف خود به اطلاعات و مستندات واحدهای موسسه اعتباری دسترسی داشته باشند؛ ۷
- ۴۳ - فراهم نمودن زمینه دسترسی سریع بازرسان بانک مرکزی، حسابرسان مستقل و بازرسان قانونی به گزارش‌ها و پیشنهادهای واحدها و کمیته‌های موضوع این دستورالعمل. ۸
- ۴۳ - نظارت بر تشکیل و تکمیل کمیته‌های موضوع این دستورالعمل و حصول اطمینان از برگزاری منظم، دقیق و باکیفیت جلسات آنها؛ ۹
- ۴۳ - حصول اطمینان از تدوین شرح مسئولیت‌ها و وظایف کمیته‌های موضوع این دستورالعمل و نحوه برگزاری جلسات و تصمیم‌گیری در کمیته‌های مذکور؛ ۱۰
- ۴۳ - طرح تصمیمات کمیته‌های موضوع این دستورالعمل در جلسات هیات مدیره و اتخاذ تصمیم در خصوص آنها؛ ۱۱
- ۴۳ - نظارت بر حسن اجرای مصوبات هیات مدیره که مبتنی بر تصمیمات متخذه توسط کمیته‌های موضوع این دستورالعمل به تصویب هیات مدیره می‌رسند؛ ۱۲
- ۴۳ - نظارت بر حسن اجرای قوانین و مقررات در موسسه اعتباری. ماده ۴۴
- گزارش‌ها و پیشنهادهای واحدهای موضوع این دستورالعمل باید حسب مورد در جلسات کمیته‌های ریسک، حسابرسی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) ارایه و مصوبات کمیته‌ها در هیات مدیره موسسه اعتباری مطرح و تصمیمات لازم اتخاذ شود. هر گونه اتخاذ تصمیم در رابطه با گزارش‌های مطرح شده باید طی صورتجلسات کمیته‌ها و هیات مدیره با ذکر دلایل قبول یا رد آن مستندسازی شود. [پاورقی۸۵] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ماده ۴۵
- موسسه اعتباری موظف است تدوین و تصویب ساختار سازمانی مناسب و متناسب، تامین نیروی انسانی مکفی و با کیفیت برای واحدهای ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) را با اولویت نسبت به سایر واحدهای سازمانی در دستور کار خود قرار دهد. [پاورقی۸۶] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ماده ۴۶
- موسسه اعتباری موظف است فضای اداری مناسب، امکانات، تجهیزات و ابزارها و لوازم مکفی را در اختیار واحدها و کمیته‌ها قرار دهد. [پاورقی۸۷] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. ماده ۴۷
- موسسه اعتباری موظف است نظام جبران خدمات کارکنان را به نحوی تدوین و اجرا نماید که مدیران ارشد واحدهای موضوع این دستورالعمل هم تراز یک سطح پایین تر از اعضای هیات عامل موسسه اعتباری در نظر گرفته شوند. [پاورقی۸۸] طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی، اضافه گردید. دستورالعمل تایید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) موسسات اعتباری» که در دهمین جلسه ی مورخ ۱۳۹۹/۰۴/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی در ۳۷ ماده و ۳۶ تبصره به تصویب رسیده و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا بوده و در جهل و چهارمین جلسه مورخ ۱۴۰۰/۱۲/۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی با الحاق ۵ تبصره به آن به شرح مندرج در متن اصلاح شده بود، در سی و سومین جلسه مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی با اصلاحاتی به شرح مندرج در متن در ۴۷ ماده و ۴۲ تبصره به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا می‌باشد.