بخشنامه درباره نحوه بررسی و رسیدگی به اطلاعات پولی و مالی واصله
به منظور استفاده حداکثری از ظرفیت همه ماموران مالیاتی رسیدگی‌کننده و مطابقت تراکنش‌های بانکی واصله به ادارات کل امور مالیاتی با سوابق پرونده‌های مالیاتی مودیان محترم و با توجه به اشراف آنها بر پرونده مالیاتی و آشنایی کامل با نحوه و میزان فعالیت‌های اقتصادی مودیان مالیاتی و جهت رسیدگی با مداقه لازم، ضمن تاکید بر رعایت کامل دستورالعمل و بخشنامه‌های صادره در خصوص رسیدگی به تراکنش‌های بانکی، پاراگراف اول بند ۴ بخشنامه شماره ۱۶ /۹۹ /۲۰۰ مورخ ۱۳۹۹/۰۱/۳۱ به شرح زیر اصلاح می‌شود: ۴ - اطلاعات مربوط به تراکنش‌های بانکی که از این پس در اختیار ادارات کل امور مالیاتی قرار می‌گیرد، پس از طرح در کمیته موضوع بند یک این بخشنامه و در صورتی که پس از بررسی‌های مربوطه از نظر کمیته، اطلاعات تراکنش‌های بانکی قابل بررسی تشخیص داده شود، جهت رسیدگی با رعایت کامل مقررات بخشنامه در اختیار ماموران مالیاتی ذیربط قرار می‌گیرد. همچنین عبارت «گروه رسیدگی ویژه» در بندهای ۱، ۵، ۶، ۷ و ۲۰ بخشنامه فوق به «ماموران مالیاتی ذیربط» تغییر می‌یابد. داود منظور